คู่มือภาษีฉบับสมบูรณ์สำหรับนักแปลอิสระในสหรัฐอเมริกา

ภาษี

การจ่ายภาษีของคุณเป็นงานบ้านที่ยากที่สุดงานหนึ่งที่คุณต้องเผชิญในฐานะนักแปลอิสระ หากคุณทำถูกต้อง คุณจะรู้สึกเหมือนเป็นราชาแห่งโลก หรืออย่างน้อยก็ฉลาดและเป็นอิสระ ภาษีฟรีแลนซ์ แตกต่างจากภาษีสำหรับพนักงานอย่างมาก การรู้ขั้นตอนที่ต้องทำตลอดทั้งปีและในช่วงฤดูภาษีเป็นสิ่งสำคัญหากคุณไม่ต้องการตกใจและล้มละลายในเวลาที่ต้องเสียภาษี มี ภาษี 0% ในเท็กซัสสำหรับบริษัทการตลาดดิจิทัล

เราได้เตรียมคู่มือนี้เพื่อช่วยคุณในการจัดการโลกที่ยากลำบากของภาษีอิสระ เพื่อให้คุณสามารถเพิ่มเกมภาษีได้อย่างจริงจังในปีหน้า โปรดจำไว้ว่าแม้ว่าเราจะพยายามอย่างเต็มที่เพื่อให้แน่ใจว่าเนื้อหานี้เป็นปัจจุบันและถูกต้อง แต่ก็ไม่ถือเป็นคำแนะนำทางกฎหมายและไม่ควรใช้ หากคุณมีข้อกังวลด้านภาษี คุณควรขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือทนายความที่สามารถแนะนำคุณในทิศทางที่ถูกต้องได้เสมอ

ภาษีเมื่อคุณเป็นลูกจ้าง vs. นักแปลอิสระ

เมื่อคุณทำงานเป็นลูกจ้าง คุณไม่ต้องกังวลเรื่องภาษี

เนื่องจากนายจ้างของคุณกำหนดจำนวนเงินที่ควรจะหักออกจากค่าจ้างของคุณ กรมสรรพากรและหน่วยงานด้านภาษีของรัฐจะได้รับแจ้งและจ่ายภาษีให้กับพวกเขาโดยตรง สิ่งเดียวที่คุณต้องทำคือยื่นแบบแสดงรายการภาษีทุกปี แต่ถ้าคุณเป็นฟรีแลนซ์ที่ทำงานให้ตัวเองล่ะ? ตอนนี้คุณประกอบอาชีพอิสระแล้ว คุณไม่มีคนอื่นคอยดูแลภาระภาษีเหล่านั้น #ความรับผิดชอบ

สิ่งต่างๆ อาจซับซ้อนขึ้นอย่างรวดเร็ว เนื่องจากคุณต้องจ่ายภาษีให้กับ IRS และรัฐของคุณโดยตรงผ่านการยื่นภาษีรายไตรมาส คุณจะต้องคิดด้วยว่าคุณเป็นหนี้เท่าไร คุณจะต้องเก็บบันทึกรายได้และค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของคุณอย่างเหมาะสมเพื่อยื่นเอกสาร ไม่ต้องพูดถึงการคืนภาษีประจำปีของคุณซึ่งคุณต้องยื่นเช่นกัน...

นอกจากนี้ ฤดูกาลภาษีจะยากขึ้นเพราะคุณจะไม่รายงานจำนวนเงินใน W2 ของคุณเพียงอย่างเดียว คุณจะต้องบันทึกและลบรายได้อิสระทั้งหมดของคุณแทน #MakeTheResponsibilitiesStopAlready

ข่าวดี: เนื่องจากนักแปลอิสระสามารถหักเงินได้มากมายเมื่อยื่นภาษี พวกเขาจึงมักจ่ายภาษีน้อยกว่าพนักงานที่มีรายได้เท่ากัน

ภาษีฟรีแลนซ์- ภาษีจะถูกเรียกเก็บจากคุณในทุกระดับของรัฐบาล—รัฐบาลกลาง รัฐ และเทศบาล จำเป็นต้องมีความเข้าใจอย่างถี่ถ้วนเกี่ยวกับเกณฑ์สำหรับแต่ละรายการ ไม่ต้องกังวล; เราจะอธิบายทุกอย่างให้คุณฟัง

ภาษีของรัฐบาลกลาง

เริ่มจากภาษีของรัฐบาลกลางกันก่อน นี่น่าจะเป็นใบกำกับภาษีที่ใหญ่ที่สุดของคุณ

สิ่งที่คุณต้องรู้มีดังนี้:

กำไรจากธุรกิจอิสระของคุณต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ประจำปีกับ IRS ภายในวันที่ 15 เมษายนของทุกปี ข้อมูลนี้แสดงรายได้และการหักเงินในปีที่ผ่านมาของคุณ ตลอดจนจำนวนภาษีโดยประมาณที่คุณจ่ายไปตลอดเส้นทาง

เนื่องจากฟรีแลนซ์ที่ประกอบอาชีพอิสระ เช่น คนทำงาน มีสิทธิ์ได้รับสวัสดิการประกันสังคมและ Medicare เมื่อเกษียณอายุ คุณต้องจ่ายภาษีประกันสังคมและ Medicare เพื่อช่วยจัดหาเงินทุนให้กับโครงการเหล่านั้น หากรายได้สุทธิประจำปีของคุณจากการประกอบอาชีพอิสระคือ 400 ดอลลาร์ขึ้นไป คุณต้องจ่ายภาษีการจ้างงานตนเอง ซึ่งบางครั้งเรียกว่าภาษี SE

หากคุณจ้างพนักงาน:

พนักงานของคุณจะต้องเสียภาษีการจ้างงานของรัฐบาลกลาง ครึ่งหนึ่งของภาษีประกันสังคมและ Medicare ของพนักงานของคุณ รวมทั้งภาษีการว่างงานของรัฐบาลกลางทั้งหมดจะรวมอยู่ในนี้ ภาษีประกันสังคมและ Medicare ของพนักงานอีกครึ่งหนึ่งที่เหลือ รวมถึงภาษีเงินได้ทั้งหมดจะต้องหักออกจากเช็คเงินเดือน ต้องชำระภาษีเหล่านี้ให้กับ IRS เป็นรายเดือนหรือรายปักษ์ผ่านการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ ติดตามค่าใช้จ่ายของคุณเพื่อให้คุณสามารถยื่นแบบฟอร์มภาษีการจ้างงานรายไตรมาสและประจำปีกับ IRS

ภาษีของรัฐ

ในขณะที่ freelancer ส่วนใหญ่มุ่งเน้นไปที่ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและภาษีการจ้างงาน แต่แต่ละรัฐก็มีชุดภาษีที่คุณต้องจ่าย ในรัฐส่วนใหญ่ คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐในรูปแบบของภาษีที่คาดการณ์ไว้ตลอดทั้งปี เหล่านี้มักจะจ่ายในเวลาเดียวกันกับภาษีของรัฐบาลกลางที่คาดการณ์ไว้ แผนกภาษีของรัฐของคุณจะกำหนดให้คุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ประจำปีของรัฐ

โปรดทราบว่าแต่ละรัฐมีแบบฟอร์มและขั้นตอนภาษีของตนเอง ดังนั้นโปรดตรวจสอบกับหน่วยงานภาษีของรัฐเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อกำหนดและรับเอกสารที่คุณต้องการ ในเว็บไซต์ IRS คุณสามารถค้นหาหน่วยงานภาษีของรัฐได้

หากคุณจ้างพนักงาน:

คุณจะต้องหักภาษีเงินได้ของรัฐจากเช็คเงินเดือนของพนักงานและโอนเงินไปยังแผนกภาษีของรัฐ

คุณจะต้องจ่ายภาษีให้กับหน่วยงานชดเชยการว่างงานของรัฐเพื่อให้ประกันการว่างงานแก่พนักงานของคุณ

คุณได้พิจารณาจัดตั้งบริษัทจำกัด (LLC) สำหรับธุรกิจอิสระของคุณหรือไม่?

คุณอาจต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติม ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับรัฐของคุณ

แม้ว่า LLC ของคุณจะไม่ได้ผลิตเงิน แต่คุณต้องจ่ายภาษี LLC ประจำปีอย่างน้อย 800 ดอลลาร์ให้แก่คณะกรรมการภาษีแฟรนไชส์แห่งแคลิฟอร์เนีย หากก่อตั้งหรือจดทะเบียนเพื่อทำธุรกิจในแคลิฟอร์เนีย California LLCs จะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีของตนเองไปยังรัฐด้วย

ภาษีท้องถิ่น

คุณอาจจะต้องจ่ายภาษีเทศบาลในฐานะนักแปลอิสระที่ประกอบอาชีพอิสระ

เมือง เคาน์ตี และหน่วยงานท้องถิ่นอื่นๆ ประมาณ 5,000 แห่งจัดเก็บภาษีเงินได้ของตนเอง ตัวอย่างที่โดดเด่นที่สุดคือนิวยอร์กซิตี้

ค่าธรรมเนียมการจดทะเบียนธุรกิจรายปีหรือภาษีธุรกิจจะถูกเรียกเก็บในเขตอำนาจศาลบางแห่ง

คุณอาจทราบได้ว่าคุณต้องเสียภาษีท้องถิ่นหรือไม่โดยไปที่เว็บไซต์ของรัฐบาลท้องถิ่นหรือติดต่อหอการค้าในพื้นที่ของคุณ

ภาษีการขาย

สุดท้าย เมื่อคุณทำธุรกิจอิสระ คุณอาจต้องเสียภาษีการขาย เกือบทุกรัฐ รวมทั้งเขตเทศบาลหลายแห่ง เรียกเก็บภาษีการขายบางรูปแบบ ภาษีการขายจะถูกเรียกเก็บจากการขายสินค้าหรือบริการทั้งหมดแก่ประชาชนทั่วไปในทุกรัฐที่มีภาษีดังกล่าว คุณอาจไม่ต้องกังวลเรื่องภาษีการขายหากคุณให้บริการแก่ลูกค้าเพียงอย่างเดียว รัฐส่วนใหญ่ไม่เรียกเก็บภาษีหรือเรียกเก็บค่าบริการบางประเภทเท่านั้น ฮาวาย นิวเม็กซิโก เซาท์ดาโคตา และเวสต์เวอร์จิเนียเป็นข้อยกเว้นที่โดดเด่น ภาษีการขายจะเรียกเก็บจากบริการทั้งหมด โดยมีข้อยกเว้นบางประการ

คุณจะต้องกรอกใบสมัครขอใบอนุญาตภาษีขายของรัฐ หากผลิตภัณฑ์หรือบริการที่คุณเสนออยู่ภายใต้ภาษีการขาย เนื่องจากเขตอำนาจศาลหลายแห่งลงโทษคุณหากคุณขายของบางอย่างก่อนที่จะได้รับใบอนุญาต คุณควรหาหน่วยงานภาษีขายของรัฐและรวบรวมข้อมูลที่คุณจะต้องขอใบอนุญาตล่วงหน้า

วิธีการยื่นภาษีเงินได้ของคุณในฐานะนักแปลอิสระ

ภาษีส่วนใหญ่ที่คุณจะจ่ายในฐานะนักแปลอิสระน่าจะเป็นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและของรัฐ รวมถึงภาษีการจ้างงานตนเอง ฟรีแลนซ์ส่วนใหญ่ยื่นเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว สิ่งนี้เป็นจริงไม่ว่าพวกเขาจะเป็นเจ้าของทรัพย์สินทางธุรกิจทั้งหมดหรือก่อตั้ง LLC