Налоговые советы для тех, кто подает документы в последнюю минуту

Традиционно в Соединенных Штатах вы должны подать налоговую декларацию до 15 апреля. В прошлом году пандемия передвинула федеральный крайний срок до 15 июля. В этом году слабой серебряной подкладкой COVID-19 является продление срока подачи налоговых деклараций и уплаты налогов. за 2020 налоговый год до полуночи понедельника, 17 мая 2021 года. До этого осталось менее двух недель.

По данным AICPA, 36 штатов также продлили сроки подачи/уплаты налогов до 17 мая. Некоторые из них еще дальше: крайний срок в Айове — 1 июня, а в Мэриленде — 15 июля. Многие штаты отражали федеральные рекомендации по предоставлению крайних сроков для тех, кто пострадал от штормов в таких штатах, как Колорадо, Айдахо, Индиана, Луизиана, Нью-Джерси, Оклахома и Техас.

Алабама только продлила срок платежа; жители все еще должны были подать документы к 15 апреля. Нью-Гэмпшир и Гавайи не продлили сроки; надеюсь, что местные жители помнили.

Чтобы было ясно, если вы производите расчетные платежи по подоходному налогу каждый квартал, это все равно должно было быть произведено 15 апреля 2021 года для покрытия налогов за этот (2021) год.

Если вы живете на Аляске, Флориде, Неваде, Нью-Гэмпшире, Южной Дакоте, Теннесси, Техасе, Вашингтоне или Вайоминге, вам вообще не нужно беспокоиться о подоходном налоге штата.

Подача документов без проблем

Подача не должна быть проблемой. Современное программное обеспечение для налоговой подготовки безболезненно проведет вас через шаги, необходимые для своевременной подачи чистой и правильной декларации. Программное обеспечение сохраняет вашу работу по мере ее выполнения, поэтому вы должны были начать работу сразу же, как только у вас были все необходимые документы. По закону большинство налоговых документов, таких как W-2, 1099 и т. д., должны были быть отправлены вам по почте с почтовым штемпелем, показывающим 31 января 2021 года, хотя могут быть некоторые исключения, такие как формы 1099-S и 1099-B.

Не подавайте документы, пока не будете уверены, что у вас есть все формы. Это не только ставит перед вами более серьезную цель для аудита, но и требует дополнительной работы с документами позже, когда вы подаете поправку (форма 1040-X). У вас есть три года с первоначальной даты подачи, чтобы подать поправку и получить возмещение. Теперь форму 1040-X можно подать в электронном виде из вашего любимого налогового программного обеспечения, но только в том случае, если вы подали в электронном виде исходную декларацию за 2019 и/или 2020 год. Пропустить поправку, лучше подать расширение (см. ниже).

Электронная подача – это выход. (Если вы мне не верите, прочтите «Как получить больший возврат с помощью налогового программного обеспечения».) Возможно, лучше всего то, что девять из 10 подавших электронные документы получают возмещение в течение 21 дня, в отличие от шести недель для бумажных подателей. Даже IRS предпочитает это.

Есть веская причина подать документы вовремя, если у вас есть дети. В марте администрация Байдена подписала закон об увеличении налоговой скидки на детей на 2021 год и начнет выплачивать ее родителям этим летом, вероятно, в рассрочку. Но это может быть основано на ваших налогах 2020 года. Новый закон (Закон об Американском плане спасения) также изменил некоторые правила, касающиеся налогового кредита на заработанный доход, который варьируется от 538 до 6660 долларов в зависимости от того, сколько у вас детей и вашего статуса подачи; дети не обязаны зарабатывать деньги, но они помогают. Получение EITC может сократить ваш платеж или даже вернуть вам деньги, но это зависит от того, сколько вы заработали. Проверьте калькулятор EITC на Nerdwallet.com, чтобы увидеть.

Избегайте мошенничества

В 2015 году произошел огромный всплеск кражи возмещений — было подано 1,2 миллиона мошеннических деклараций на общую сумму 7,2 миллиарда долларов. IRS и штаты расправились с мошенничеством с возмещением налогов, поэтому задержка возмещения для проверки удостоверений личности стала нормой, особенно для тех, кто получает налоговый кредит на заработанный доход или дополнительный налоговый кредит на детей. Мошенники любят эти возвращаемые налоговые льготы, поскольку даже заявитель с низким доходом, который ничего не должен, может претендовать на это. Другая причина, по которой возмещение будет задерживаться: нехватка персонала в IRS. Пандемия COVID-19/коронавируса только еще больше замедлила ход событий.

IRS примет только одну декларацию на номер социального страхования, поэтому ранняя подача означала избиение мошенников. Получение отказа в электронной декларации на таком позднем этапе игры является первым признаком того, что ваше удостоверение личности может быть скомпрометировано. Устранение этой проблемы может стать настоящей проблемой, начиная с сообщения о мошенничестве. (Чтобы оставаться в безопасности, используйте программное обеспечение для подачи налоговых деклараций и войдите в систему с уникальным именем пользователя, надежным паролем и используйте двухфакторную аутентификацию, чтобы заблокировать все это.)

Все это означает, что если для получения возмещения требуется больше времени, это может быть уважительной причиной. Фильтры мошенничества IRS более строгие, и в их когти попадает больше законных заявителей. В 2015 году 40% из 4,8 миллионов, помеченных IRS как мошеннические, таковыми не были. По данным IRS, к концу 2018 года мошенничество сократилось на 72%.

В 2018 году было о чем беспокоиться. IRS выпустило предупреждение о мошенниках, которые депонировали налоговые декларации на ваш счет, даже если вы не подали налоговую декларацию. Звучит здорово, но потом плохие парни пытались обманом заставить людей передать им деньги. Это была схема фишинга+мошенничества+социальной инженерии, и она все еще могла работать. Если вы получили ошибочное возмещение, обратитесь в свой банк и попросите вернуть возмещение в IRS, затем позвоните в IRS по номеру 800-829-1040 для физических лиц или 800-829-4933 для юридических лиц и объясните, что произошло.

Если вы получили сообщение от IRS, остерегайтесь таких формулировок, как «Вы должны немедленно обновить свой электронный файл IRS», потому что это также может быть фишинговым мошенничеством. Пересылайте письма на [email protected] или звоните по номерам, указанным выше.

Вот посмотрите на последний список главных налоговых афер «Грязная дюжина» от IRS.

Возможно, самое худшее в расширенном сроке подачи документов — это то, что появляется больше времени для мошеннических действий. RoboKiller, приложение по подписке, которое пытается устранить спам-звонки, сообщает, что с марта по апрель 2020 года наблюдался 8-процентный всплеск мошенничества с налоговой службой и социальным обеспечением, и ожидается, что в этом году ситуация ухудшится. Прослушайте образец записи мошеннического телефонного звонка IRS здесь.

У IRS есть правила, начиная со следующего: IRS никогда не позвонит вам с требованием немедленной оплаты . Он, конечно, не будет запрашивать номер кредитной или дебетовой карты по телефону. И никогда бы не попросил подарочную карту или банковский перевод . Первым контактным лицом IRS всегда является обычная почта, и вы имеете право подать апелляцию до того, как заплатите ни копейки, даже в IRS. Это все часть Билля о правах налогоплательщиков.

Если вы получили подозрительный звонок, сообщите об этом в форме отчета IRS о мошенничестве с выдачей себя за другое лицо или позвоните по телефону 800-366-4484 .

Определите лучшее налоговое программное обеспечение для вас

В программном обеспечении для онлайн-подготовки налогов есть большие и маленькие имена, но в этом году только Intuit TurboTax 2021 получает награду «Выбор редакции» PCMag. Единственным другим программным обеспечением с таким высоким рейтингом является H&R Block 2021.

Цены варьируются от бесплатных версий для подачи федеральных документов до пакетов премиум-класса, включающих регистрацию штата и расширенные сценарии. Каждая из них предлагает различные способы получения возмещения, дает рекомендации, чтобы избежать аудита, и предлагает некоторую форму гарантии точности.

Если вы предпочитаете подавать документы на свой телефон, ознакомьтесь с нашей подборкой лучших мобильных налоговых приложений, где TurboTax снова побеждает). Если вы фрилансер, наше руководство по подаче налогов в гиг-экономике поможет вам выбрать правильное налоговое программное обеспечение.

Продления, штрафы и когда платить

Если вы знаете, что вам причитается федеральное возмещение, вам «разрешено» подать заявление с опозданием, даже после 17 мая. Это связано с тем, что типичным наказанием за несвоевременную подачу заявления является отказ от процента возмещения .

Фактически, правительство было бы признательно, если бы граждане, получающие возмещение, подали заявление с опозданием. Предпочитает собирать деньги. Он также любит хранить деньги. Если вы подождете достаточно долго — три года — ваши возмещения станут собственностью государства.

Однако это не относится к штатам. Вы должны своевременно подавать налоговые декларации штата, независимо от того, платите вы их или нет.

Для тех, кто опасается электронной подачи документов, ряд офисов USPS, вероятно, будет открыт до полуночи в понедельник, 17 мая 2021 г., и у вас должен быть почтовый штемпель 23:59:59, иначе вы опоздаете. Используйте инструмент USPS.com Locations, чтобы найти ближайший к вам офис, который будет открыт, но позвоните, чтобы убедиться.

Если вы не подадите декларацию до 17 мая (даже без продления), но вы должны деньги, денежные штрафы составляют 5% от любых неуплаченных налогов за каждый месяц, когда вы не подаете декларацию, до 25% от общей суммы задолженности. Кроме того, вам придется иметь дело с IRS, что является достаточным наказанием. Это только за опоздание с подачей .

Потом штраф за просрочку платежа — еще 0,5% в месяц. У опозданий нет срока давности — IRS придет после того, как вы задолжали даже через 80 лет, если вы продержитесь так долго. Мораль такова: подавайте документы, даже если вы не можете заплатить то, что должны. Как ни странно, штраф за непредоставление намного хуже, чем штраф за неуплату.

Вы всегда можете оформить расширение. Форма 4868 («Заявление об автоматическом продлении срока подачи декларации о подоходном налоге с физических лиц в США») является частью вашего программного обеспечения для электронной подачи налоговых деклараций. Она также должна быть подана до 17 мая, как и стандартная налоговая декларация. Это дает вам дополнительные три месяца на оформление федеральных документов до 17 августа 2021 года. В штатах сроки различаются.

Есть одна проблема. Если вы должны деньги, получение продления не означает, что вы должны заплатить позже . Вы должны погасить не менее 90 % суммы, которую вы должны, к крайнему сроку 17 мая 2021 года.

Вычеты, если возможно

Есть шанс, что в этом году вы окажетесь среди сотен тысяч граждан США, которые даже не удосужились перечислить какие-либо отчисления. Это связано с тем, что стандартный вычет для большинства был увеличен настолько с 2018 налогового года — он почти удвоился, — что детализированные вычеты не будут стоить хлопот. Вы будете точно так же, если не больше, вероятно, получите возмещение, не выполняя дополнительную работу. Стандартный вычет будет выше для большинства людей, в зависимости от их статуса регистрации.

Рекомендовано нашими редакторами

Электронная подача налогов бесплатно: имеете ли вы право?

Криптовалюта и налоги: что нужно знать

TurboTax против H&R Block: какое налоговое программное обеспечение лучше всего подходит для подачи налогов онлайн?

В соответствии с так называемым Законом о сокращении налогов и занятости в 2019 году было отменено множество постатейных вычетов. Больше нет вычетов для: личных освобождений, вычетов ОСВ, расходов на переезд, рабочих расходов (до 2025 года) или даже сборов за подготовку налогов.

Если вы все еще требуете вычетов, вот пара, которую вы можете использовать в последнюю минуту, чтобы помочь, даже несмотря на то, что налоговый 2020 год давно закончился.

До 17 мая 2021 года из-за изменения даты подачи налоговой декларации вы можете внести вклад в традиционную IRA или Roth IRA и вычесть эту сумму из своего дохода за 2019 год. Внесите до 6000 долларов или 7000 долларов, если вам больше 50 лет. Это может спасти вас. 2200 долларов налогов.

Вы по-прежнему можете делать взносы в Упрощенную пенсионную программу IRA для сотрудников (SEP IRA) и/или на Медицинский сберегательный счет (HSA) на 2020 календарный год. Для SEP-IRA предел составляет 57 000 долларов США или 20% от вашей компенсации, в зависимости от того, что наступит раньше. Для HSA не превышайте максимальный взнос в размере 3600 долларов США для отдельных лиц или 7200 долларов США для семей. Вы можете добавить 1000 долларов, если к концу года вам исполнится 55 лет.

Нужно найти больше вычетов? Попробуйте это:

• Вы волонтер ? Вы не можете вычесть свое время или личные расходы, такие как обед во время оказания помощи, но вы можете требовать до 14 центов за милю, пройденную на собственном автомобиле, когда вы путешествуете для добровольных действий для некоммерческой организации. Парковка и оплата тоже. (Правильно, вы можете требовать мили за волонтерство, но не за фактически оплачиваемую работу.)

• Если вы служите в вооруженных силах и вынуждены переехать из-за смены места службы (по приказу), вы можете потребовать 17 центов за милю, пройденную для переезда.

• Если вы платили напрямую за очки или контактные линзы, осмотры у любого врача, доплаты в офисе, чистку зубов, посещения больниц, счета за скорую помощь и т. д. в 2020 календарном году, то эти медицинские расходы составляют более 7,5 % от ваш скорректированный валовой доход (AGI) — у вас большой вычет. Чтобы добраться до 7,5%, нужно много времени, но один год с серьезным заболеванием может быстро сложиться. (Предполагалось, что в 2020 году AGI составит 10%, но Конгресс изменил график. Не ожидайте в будущем таких «низких» 7,5%.)

• Если вы сделали какой-либо ремонт дома по медицинским показаниям — например, установили пандус для инвалидной коляски — это подлежит вычету, но опять же должно подпадать под эти 7,5% со всеми другими медицинскими расходами.

• Медицинский пробег также стоит вычета в размере 17 центов за милю (по сравнению с 20 центами в 2019 году).

• Если вы заплатили за что-либо, связанное с лечением COVID-19 в 2020 году, это не облагается налогом. Большинство страховок покрывают это, но если вы заплатили за укол или даже за поездку, чтобы сделать укол, перечислите их, чтобы получить эти 7,5%.

• Платить за обучение ? Для некоторых уровней дохода возможен вычет в размере 4 000 долларов США (например, 65 000 долларов США или меньше для одиноких и 130 000 долларов США в год для лиц, подающих совместную регистрацию).

Найдите недостающую информацию

Беспокоитесь о пропаже W-2 или 1099? Взгляните на свою полную стенограмму IRS — это список всей информации о ваших доходах и заработной плате, которая сообщалась о вас в течение года. Вы найдете его на странице IRS под названием Welcome to Get Transcript.

Вам нужно будет указать свой номер социального страхования или индивидуальный налоговый идентификационный номер (ITIN), дату рождения, статус подачи и почтовый адрес для онлайн-выписки, которую можно распечатать.

Знайте свой PIN-код IP (при необходимости!)

Для избранной группы граждан — в основном для тех, кто может иметь скомпрометированный номер социального страхования — IRS присвоит шестизначный личный идентификационный номер для защиты личности (IP PIN). Это еще один внегосударственный идентификатор, который может вызвать у защитников конфиденциальности апоплексический удар, но помогает IRS в его постоянной борьбе с мошенничеством.

В том числе это дает государственным бухгалтерам дополнительную уверенность в том, что вы – это вы. Если вы когда-либо получали его, даже в рамках пилотной программы, он потребуется для всех будущих налоговых деклараций. Если вы не можете найти свой PIN-код IP (он указан в уведомлении CP01A; вы будете получать новый каждый год), перейдите на страницу «Получить PIN-код защиты личности» (IP PIN), чтобы получить его. Если вы никогда в жизни не получали PIN-код IP, считайте себя счастливчиком. Но вы всегда можете зарегистрироваться, чтобы получить его.

Не парьтесь с проверками

Многие люди испытывают стресс по поводу аудита. Именно тогда приходит IRS и просматривает ваши записи, чтобы убедиться, что вы не большой налоговый лжец. Программное обеспечение для налоговой подготовки, такое как TurboTax, предоставит краткое изложение того, почему оно считает, что вы подвергаетесь риску аудита или нет. С 2010 года число аудиторских проверок снижается с каждым годом; по состоянию на 2019 год он проверял только 0,45% индивидуальных налоговых деклараций, или половину того, что он проверял десять лет назад. Это из-за штатного расписания. IRS потеряла более 21 000 сотрудников в период с 2010 по 2019 год, потому что ее бюджет был сокращен за это время на 20,4%.

Заявители, которые зарабатывают более 10 миллионов долларов в год, по статистике, чаще подвергаются проверке, несмотря ни на что — 6,66% процентов доходов таких домохозяйств с высоким доходом проходят проверку.

Могут быть какие-то случайные проверки, но если вы никогда не проходили проверку раньше, это вряд ли произойдет сейчас, если вы не укажете какие-либо красные флажки в своей документации. Самое главное, не выделяться . IRS использует алгоритмы, как и все остальные, чтобы увидеть, кто в вашей категории дохода уникален, и уникальный замечается, и замеченный проверяется. Внесение поправок в ваши налоги — еще один красный флаг, который увеличивает аудиторский риск, поэтому используйте программное обеспечение для точного заполнения документов с первого раза.

Другие способы пройти аудит, согласно Forbes : иметь оффшорные счета, делать невероятно огромные благотворительные отчисления, публично протестовать против уплаты налогов (а потом не платить!), иметь бизнес, который всегда сообщает об убытках, попытаться списать свои увлечения. , или сделать много математических ошибок в ваших отчетах. Последнее не является проблемой, если вы используете программное обеспечение для налоговой подготовки.

По крайней мере, один бухгалтер утверждает, что хороший способ избежать аудиторских проверок — всегда подавать документы на отсрочку и налоговые документы в разгар лета, потому что аудиторы тоже любят отдыхать. Будем надеяться, что в 2021 году мы все действительно сможем отправиться в отпуск.