Wskazówki podatkowe dla e-zgłaszających w ostatniej chwili
Opublikowany: 2022-01-29Tradycyjnie w Stanach Zjednoczonych należy złożyć podatek dochodowy do 15 kwietnia. W zeszłym roku pandemia przesunęła federalny termin na 15 lipca. W tym roku słabą stroną COVID-19 jest przedłużenie terminu składania wniosków i płatności podatkowych za rok podatkowy 2020 do północy w poniedziałek 17 maja 2021 r. To za mniej niż dwa tygodnie.
Według AICPA trzydzieści sześć stanów przedłużyło również terminy składania wniosków podatkowych/płatności do 17 maja. Niektóre są jeszcze bardziej odległe: termin Iowa upływa 1 czerwca, a Maryland 15 lipca. Wiele stanów odzwierciedla wytyczne federalne, aby zapewnić ulgę w terminie osobom dotkniętym burzami w stanach takich jak Kolorado, Idaho, Indiana, Luizjana, New Jersey, Oklahoma i Teksas.
Alabama przedłużyła jedynie termin płatności; mieszkańcy nadal musieli złożyć wniosek do 15 kwietnia. New Hampshire i Hawaii nie przedłużyły terminów; mam nadzieję, że ci miejscowi zapamiętali.
Żeby było jasne, jeśli dokonujesz szacunkowych płatności podatku dochodowego co kwartał, który nadal był należny 15 kwietnia 2021 r., aby pokryć tegoroczne (2021) podatki.
Jeśli mieszkasz na Alasce, Florydzie, Nevadzie, New Hampshire, Południowej Dakocie, Tennessee, Teksasie, Waszyngtonie lub Wyoming, nie musisz się w ogóle martwić o stanowy podatek dochodowy.
Bezproblemowe składanie
Archiwizacja nie musi być kłopotliwa. Dzisiejsze oprogramowanie do przygotowywania rozliczeń podatkowych bezboleśnie przeprowadzi Cię przez kroki niezbędne do złożenia na czas czystego, prawidłowego zeznania podatkowego. Oprogramowanie zapisuje twoją pracę na bieżąco, więc powinieneś był zacząć natychmiast, gdy masz wszystkie wymagane dokumenty. Zgodnie z prawem większość dokumentów podatkowych, takich jak W-2, 1099 itp., powinna zostać wysłana pocztą ze stemplem pocztowym z datą 31 stycznia 2021 r., chociaż może być kilka wyjątków, takich jak formularze 1099-S i 1099-B.
Nie składaj dokumentów, dopóki nie upewnisz się, że masz wszystkie formularze. Nie tylko nakłada na ciebie większy cel w zakresie audytu, ale oznacza więcej papierkowej roboty później, gdy złożysz poprawkę (formularz 1040-X). Masz trzy lata od pierwotnej daty zgłoszenia na złożenie poprawki w celu uzyskania zwrotu pieniędzy. 1040-X można teraz złożyć elektronicznie z ulubionego oprogramowania podatkowego, ale tylko wtedy, gdy złożyłeś e-mailem swoje oryginalne zeznanie za rok 2019 i/lub 2020. Pomiń poprawkę, lepiej zgłosić rozszerzenie (patrz niżej).
E-zgłoszenie to droga. (Jeśli mi nie wierzysz, przeczytaj Jak uzyskać większy zwrot pieniędzy za pomocą oprogramowania podatkowego.) Być może co najlepsze, dziewięć na 10 e-zgłaszających otrzymuje zwrot pieniędzy w ciągu 21 dni, w przeciwieństwie do sześciu tygodni w przypadku wypełniaczy papierowych. Nawet IRS woli to.
Jest dobry powód, aby złożyć wniosek na czas, jeśli masz dzieci. Administracja Bidena podpisała w marcu ustawę o podwyższeniu ulgi podatkowej na dzieci na rok 2021 – i zacznie płacić ją rodzicom tego lata, prawdopodobnie w ratach. Ale może to być oparte na Twoich podatkach w 2020 roku. Nowe prawo (Ustawa o amerykańskim planie ratunkowym) zmieniło również niektóre zasady dotyczące ulgi podatkowej od dochodu, która wynosi od 538 do 6660 USD w zależności od liczby dzieci i statusu zgłoszenia; dzieci nie muszą na to zapracować, ale pomagają. Uzyskanie EITC może spowodować obniżenie płatności, a nawet zwrot pieniędzy, ale zależy to od tego, ile zarobiłeś. Sprawdź kalkulator EITC Nerdwallet.com, aby zobaczyć.
Unikaj oszustw
W 2015 r. nastąpił ogromny wzrost liczby kradzieży zwrotów – złożono 1,2 miliona fałszywych zwrotów na łączną kwotę 7,2 miliarda dolarów. IRS i stany rozprawiły się z oszustwami dotyczącymi zwrotu podatku, więc opóźnianie zwrotu pieniędzy w celu zweryfikowania tożsamości stało się normą, zwłaszcza dla osób otrzymujących ulgę podatkową na podatek dochodowy lub dodatkową ulgę podatkową na dziecko. Oszuści uwielbiają te ulgi podatkowe, które podlegają zwrotowi, ponieważ nawet osoba o niskich dochodach, która nic nie jest winna, może się kwalifikować. Inny powód, dla którego zwroty będą spóźnione: niski poziom zatrudnienia w IRS. Pandemia COVID-19/koronawirusa tylko spowolniła sytuację.
IRS przyjmie tylko jeden zwrot na numer ubezpieczenia społecznego, więc wcześniejsze zgłoszenie oznaczało pokonanie oszustów. Otrzymanie odrzucenia zwrotu złożonego przez e-mail na tak późnym etapie gry jest pierwszym sygnałem, że Twoje ID może zostać naruszone. Naprawienie tego problemu może być prawdziwym kłopotem, zaczynając od zgłoszenia oszustwa. (Aby zachować bezpieczeństwo, używaj oprogramowania do rozliczania podatków i zaloguj się przy użyciu unikalnej nazwy użytkownika, silnego hasła i użyj uwierzytelniania dwuskładnikowego, aby to wszystko zablokować).
Wszystko to oznacza, że jeśli otrzymanie zwrotu zajmie więcej czasu, może to mieć dobry powód. Filtry oszustw IRS są bardziej rygorystyczne, wyłapując w szponach więcej legalnych filtrów. W 2015 r. 40% z 4,8 mln oznaczonych przez IRS jako oszukańcze nie było. Według IRS do końca 2018 r. oszustwa spadły o 72%.
W 2018 roku było jeszcze coś, o co trzeba się martwić. IRS wydał ostrzeżenie o oszustach, którzy wpłacali na Twoje konto deklaracje podatkowe, nawet jeśli ich nie składałeś. Brzmi świetnie, ale potem źli ludzie próbowali nakłonić ludzi do przekazania im pieniędzy. Był to program polegający na wyłudzaniu informacji, oszustwach i inżynierii społecznej i nadal mógł działać. Jeśli otrzymasz błędny zwrot pieniędzy, skontaktuj się ze swoim bankiem i poproś go o zwrot środków do IRS, a następnie zadzwoń do IRS pod numer 800-829-1040 w przypadku osób fizycznych lub 800-829-4933 w przypadku firm i wyjaśnij, co się stało.
Jeśli otrzymasz wiadomość od IRS, uważaj na sformułowania typu „Musisz natychmiast zaktualizować swój e-plik IRS”, ponieważ może to być również oszustwo phishingowe. Prześlij e-maile na adres [email protected] lub zadzwoń na powyższe numery.
Oto spojrzenie na najnowszą listę „Brudnej dwunastki” największych oszustw podatkowych z IRS.
Być może najgorszą rzeczą w przedłużonym terminie składania wniosków jest to, że jest więcej czasu na oszustwa. RoboKiller, aplikacja subskrypcyjna, która próbuje eliminować połączenia spamowe, twierdzi, że odnotowała 8-procentowy wzrost liczby oszustw związanych z IRS i zabezpieczeniami społecznymi od marca do kwietnia 2020 r. i spodziewa się, że w tym roku będzie gorzej. Posłuchaj przykładowego nagrania rozmowy telefonicznej IRS z oszustwem telefonicznym tutaj.
IRS ma zasady, zaczynając od tego: IRS nigdy nie zadzwoni do Ciebie z żądaniem natychmiastowej zapłaty . Z pewnością nie poprosi o numer karty kredytowej lub debetowej przez telefon. I nigdy nie poprosiłbym o kartę podarunkową lub przelew . Pierwszym punktem kontaktowym IRS jest zawsze poczta ślimakowa i masz prawo odwołać się, zanim zapłacisz ani grosza, nawet do IRS. To wszystko jest częścią Karty Praw Podatnika.
Jeśli otrzymasz podejrzane połączenie, zgłoś je na formularzu IRS dotyczącym oszustw związanych z podszywaniem się lub zadzwoń pod numer 800-366-4484 .
Wybierz najlepsze oprogramowanie podatkowe dla siebie
Istnieją wielkie i małe nazwiska w oprogramowaniu do rozliczania podatków online, ale w tym roku tylko Intuit TurboTax 2021 zdobywa nagrodę Editors' Choice firmy PCMag. Jedynym innym oprogramowaniem o tak wysokiej ocenie jest H&R Block 2021.
Wszystkie wahają się w cenie, od bezpłatnych wersji do składania wniosków federalnych po pakiety premium, które obejmują składanie wniosków stanowych i scenariusze zaawansowane. Każda z nich oferuje różne sposoby ubiegania się o zwrot pieniędzy, przedstawia zalecenia dotyczące unikania audytu i oferuje pewną formę gwarancji dokładności.
Jeśli wolisz złożyć wniosek na telefonie, zapoznaj się z naszymi typami najlepszych mobilnych aplikacji podatkowych, w których TurboTax ponownie wygrywa). Jeśli jesteś freelancerem, nasz przewodnik dotyczący rozliczania podatków w gospodarce koncertowej pomoże Ci określić odpowiednie oprogramowanie podatkowe.
Przedłużenia, kary i kiedy płacić
Jeśli wiesz, że należy Ci się federalny zwrot pieniędzy, „możesz” złożyć wniosek spóźniony, nawet po 17 maja. Dzieje się tak, ponieważ typową karą za spóźnienie jest rezygnacja z określonego procentu zwrotu .
W rzeczywistości rząd byłby wdzięczny, gdyby obywatele otrzymujący zwrot pieniędzy złożyli wnioski z opóźnieniem. Woli zbierać pieniądze. Lubi też trzymać pieniądze. Jeśli poczekasz wystarczająco długo – trzy lata – Twój zwrot pieniędzy stanie się własnością rządową.
Nie dotyczy to jednak stanów. Musisz terminowo rozliczać podatki stanowe, niezależnie od tego, czy płacisz, czy nie.
Dla tych, którzy obawiają się elektronicznego zgłoszenia, prawdopodobnie wiele biur USPS będzie otwartych do północy w poniedziałek 17 maja 2021 r. – i musisz mieć stempel pocztowy o 23:59:59, bo inaczej się spóźnisz. Użyj narzędzia USPS.com Locations, aby znaleźć najbliższe biuro, które będzie otwarte, ale zadzwoń, aby się upewnić.
Jeśli nie złożysz wniosku do 17 maja (nawet przedłużenia), ale jesteś winien pieniądze, kary pieniężne wynoszą 5% wszelkich niezapłaconych podatków należnych za każdy miesiąc, którego nie złożysz, do 25% całkowitej należnej kwoty. Co więcej, musisz poradzić sobie z IRS, co jest wystarczającą karą. To tylko za spóźnione zgłoszenie .
Potem jest kara za spóźnienie — kolejne 0,5% miesięcznie. Nie ma przedawnienia spóźnień — IRS nadejdzie po tym, co jesteś winien nawet za 80 lat, jeśli wytrzymasz tak długo. Morał jest taki, że składaj akta, nawet jeśli nie możesz spłacić tego, co jesteś winien. O dziwo, kara za brak zgłoszenia jest o wiele gorsza niż kara za niepłacenie.
Zawsze możesz złożyć rozszerzenie. Formularz 4868 ("Wniosek o automatyczne przedłużenie czasu na złożenie amerykańskiego indywidualnego zeznania podatkowego") jest częścią oprogramowania do elektronicznego składania deklaracji podatkowych. Należy go również złożyć do 17 maja, podobnie jak standardowe zeznanie podatkowe. Takie postępowanie daje dodatkowe trzy miesiące na załatwienie formalności federalnych, do 17 sierpnia 2021 r. W przypadku stanów jest to różne.
Jest jeden problem. Jeśli jesteś winien pieniądze, otrzymanie przedłużenia nie oznacza, że zapłacisz później . Musisz zapłacić co najmniej 90% tego, co jesteś winien, do terminu 17 maja 2021 r. (Pamiętaj, że jest to lepsze niż płacenie 5% miesięcznej kary, którą otrzymasz, jeśli nawet nie złożysz wniosku o przedłużenie).
Potrącenia, jeśli to możliwe
Istnieje szansa, że w tym roku znajdziesz się wśród setek tysięcy obywateli USA, którzy nawet nie zadają sobie trudu wyszczególnienia jakichkolwiek odliczeń. Dzieje się tak dlatego, że standardowe odliczenie dla większości osób zostało tak bardzo podniesione od roku podatkowego 2018 – jest prawie podwójne – że odliczenia wyszczególnione w szczegółach nie będą warte zachodu. Będziesz tak samo, jeśli nie bardziej, prawdopodobne, że otrzymasz zwrot pieniędzy bez wykonywania dodatkowej pracy. Standardowe odliczenie będzie wyższe dla większości osób, w zależności od ich statusu zgłoszenia.
Polecane przez naszych redaktorów
W 2019 r. na mocy tzw. Ustawy o ulgach podatkowych i pracy zniknęło wiele szczegółowych odliczeń. Nie ma już odliczeń na: zwolnienia osobowe, odliczenia od SALT, koszty przeprowadzki, koszty pracy (do 2025 r.), a nawet opłaty przygotowawcze do podatku.
Jeśli nadal ubiegasz się o odliczenia, oto para, do której możesz się wcisnąć w ostatniej chwili, aby pomóc, mimo że rok podatkowy 2020 już dawno się skończył.
Do 17 maja 2021 r., ze względu na zmianę daty rozliczenia podatku, możesz wpłacić składkę na tradycyjny lub Roth IRA i odliczyć kwotę od dochodu za 2019 r. Przekaż do 6 000 USD lub 7 000 USD, jeśli masz ponad 50 lat. To może Cię zaoszczędzić 2200 dolarów podatku.
Nadal możesz wpłacać składki na uproszczoną emeryturę pracowniczą IRA (SEP IRA) i/lub na zdrowotne konto oszczędnościowe (HSA) na rok kalendarzowy 2020. W przypadku SEP-IRA limit wynosi 57 000 USD lub 20% odszkodowania, w zależności od tego, co nastąpi wcześniej. W przypadku HSA nie przekraczaj maksymalnej składki wynoszącej 3600 USD dla osób fizycznych lub 7200 USD dla rodzin. Możesz dodać 1000 USD, jeśli do końca roku ukończysz 55 lat.
Potrzebujesz znaleźć więcej odliczeń? Spróbuj tych:
Czy jesteś wolontariuszem ? Nie możesz odliczyć czasu ani wydatków osobistych, takich jak obiad, podczas pomagania, ale możesz ubiegać się o do 14 centów za milę przejechaną własnym samochodem podczas podróży w ramach dobrowolnych działań na rzecz organizacji non-profit. Parking i opłaty za przejazd. (Zgadza się, możesz ubiegać się o kilometraż za wolontariat, ale nie za faktycznie płatną pracę).
Jeśli jesteś w siłach zbrojnych i musisz się przenieść z powodu zmiany stacji (na podstawie rozkazów), możesz odebrać 17 centów za milę przeprowadzoną w celach przeprowadzkowych.
Jeśli zapłaciłeś bezpośrednio za okulary lub soczewki, badania u dowolnego lekarza, współpłacisz w gabinecie, czyszczenie zębów, wizyty w szpitalu, rachunki za karetkę itp. w roku kalendarzowym 2020 – a te wydatki medyczne stanowią ponad 7,5% skorygowany dochód brutto (AGI) — masz do czynienia z dużym odliczeniem. Dojście do 7,5% zajmuje dużo czasu, ale rok z poważną chorobą może szybko się zsumować. (Miało to osiągnąć 10% AGI na 2020 r., ale Kongres cofnął harmonogram. Nie oczekuj tego „niskiego” 7,5% w przyszłości.)
Jeśli zrobiłeś jakąkolwiek poprawę w domu z powodów medycznych — na przykład zainstalowanie rampy dla wózka inwalidzkiego — podlega to odliczeniu, ale znowu musi mieścić się w granicach tych 7,5% z wszystkimi innymi wydatkami medycznymi.
Przebieg medyczny jest również wart odliczenia 17 centów za milę (spadek z 20 centów w 2019 r.).
Jeśli zapłaciłeś za cokolwiek związanego z leczeniem COVID-19 w 2020 r., można to odliczyć od podatku. Większość ubezpieczeń to pokrywa, ale jeśli zapłaciłeś za strzał, a nawet za podróż, aby zrobić zdjęcie, wyszczególnij je, aby uzyskać 7,5%.
Płacenie czesnego ? Istnieje możliwość potrącenia 4000 USD w przypadku niektórych poziomów dochodów (np. 65 000 USD lub mniej dla osób samotnych i 130 000 USD rocznie w przypadku współwyznawców).
Znajdź swoje brakujące informacje
Martwisz się o brakujący W-2 lub 1099? Zapoznaj się z pełną transkrypcją IRS — jest to lista wszystkich informacji o dochodach i zarobkach, które zostały zgłoszone na Twój temat w ciągu roku. Znajdziesz go na stronie IRS o nazwie Welcome to Get Transcript.
Musisz podać swój numer ubezpieczenia społecznego lub indywidualny numer identyfikacji podatkowej (ITIN), datę urodzenia, status zgłoszenia i adres zamieszkania, aby uzyskać transkrypcję online nadającą się do wydrukowania.
Poznaj swój PIN IP (jeśli to konieczne!)
Dla wybranej grupy obywateli — głównie tych, którzy mogą mieć zagrożony numer ubezpieczenia społecznego — IRS przydzieli sześciocyfrowy osobisty numer identyfikacyjny (IP PIN) do ochrony tożsamości . To kolejny pozarządowy identyfikator, który może wywołać apopleksję wśród zwolenników prywatności, ale pomaga IRS w ciągłej walce z oszustwami.
W tym zapewnia księgowym rządowym dodatkową pewność, że jesteś sobą. Jeśli kiedykolwiek go otrzymałeś, nawet w ramach programu pilotażowego, jest on wymagany we wszystkich przyszłych zeznaniach podatkowych. Jeśli nie możesz znaleźć swojego kodu PIN IP (znajduje się na zawiadomieniu CP01A; co roku będziesz otrzymywać nowy), przejdź do strony Uzyskaj kod PIN ochrony tożsamości (IP PIN), aby go odzyskać. Jeśli nigdy w życiu nie otrzymałeś numeru IP PIN, uważaj się za szczęściarza. Ale zawsze możesz się zdecydować, aby go otrzymać.
Nie przejmuj się audytami
Wiele osób stresuje się audytem. Wtedy przychodzi IRS i sprawdza twoje dane, aby upewnić się, że nie jesteś starym wielkim kłamcą podatkowym. Oprogramowanie do przygotowywania podatków, takie jak TurboTax, wyjaśni, dlaczego uważa, że jesteś narażony na ryzyko audytu, czy nie. Liczba audytów spada każdego roku od 2010 r.; od 2019 r. sprawdzał tylko 0,45% indywidualnych deklaracji podatkowych, czyli połowę tego, co sprawdzał dekadę temu. To z powodu personelu. IRS stracił 21 000+ pracowników w latach 2010-2019, ponieważ jego budżet został w tym czasie zmniejszony o 20,4%.
Zgłaszający, którzy zarabiają ponad 10 milionów dolarów rocznie, są statystycznie bardziej podatni na kontrolę, bez względu na wszystko — 6,66% zwrotów z gospodarstw o tak wysokich dochodach jest poddawanych kontroli.
Mogą istnieć losowe audyty, ale jeśli nigdy wcześniej nie byłeś audytowany, jest to mało prawdopodobne teraz, jeśli nie wrzucisz żadnych czerwonych flag do swojego zgłoszenia. Najważniejszą rzeczą jest to, żeby się nie wyróżniać . IRS używa algorytmów, tak jak wszyscy inni, aby zobaczyć, kto w twoim przedziale dochodów jest wyjątkowy, a wyjątkowy zostaje zauważony, a zauważony zostanie sprawdzony. Zmiana podatków to kolejny sygnał ostrzegawczy, który zwiększa ryzyko audytu, więc użyj oprogramowania, aby dokładnie złożyć wniosek za pierwszym razem.
Inne sposoby na poddanie się audytowi, według Forbesa : posiadanie rachunków off-shore, dokonywanie niewiarygodnie ogromnych potrąceń na cele charytatywne, publiczne protestowanie przeciwko płaceniu podatków (a potem nie płacenie!), prowadzenie firmy, która zawsze zgłasza straty, próba odpisania swoich hobby lub popełnij wiele błędów matematycznych w swoich zwrotach. To ostatnie nie stanowi problemu, jeśli używasz oprogramowania do przygotowywania podatków.
Przynajmniej jeden księgowy twierdzi, że dobrym sposobem na uniknięcie audytów jest zawsze składanie wniosku o przedłużenie i składanie dokumentów podatkowych w środku lata, ponieważ audytorzy też lubią wakacje. Miejmy nadzieję, że w 2021 wszyscy będziemy mogli pojechać na wakacje.