Suggerimenti fiscali per gli e-Filer dell'ultimo minuto
Pubblicato: 2022-01-29Tradizionalmente negli Stati Uniti, dovresti presentare le imposte sul reddito entro il 15 aprile. L'anno scorso, la pandemia ha spostato la scadenza federale al 15 luglio. Quest'anno, il debole rivestimento d'argento di COVID-19 è l'estensione del termine di deposito e pagamento delle tasse per l'anno fiscale 2020 fino alla mezzanotte di lunedì 17 maggio 2021. Mancano meno di due settimane.
Trentasei stati hanno anche esteso al 17 maggio i termini di deposito/pagamento delle tasse, secondo l'AICPA. Alcuni sono ancora più lontani: la scadenza dell'Iowa è il 1 giugno e quella del Maryland il 15 luglio. Molti stati hanno rispecchiato le linee guida federali per fornire un sollievo in termini di scadenza a coloro che sono stati colpiti dalle tempeste in stati come Colorado, Idaho, Indiana, Louisiana, New Jersey, Oklahoma e Texas.
L'Alabama ha solo esteso il termine di pagamento; i residenti dovevano ancora presentare domanda entro il 15 aprile. Il New Hampshire e le Hawaii non hanno prorogato le scadenze; spero che quei locali si siano ricordati.
Per essere chiari, se si stimano i pagamenti delle imposte sul reddito ogni trimestre, questo era ancora dovuto il 15 aprile 2021, per coprire le tasse di quest'anno (2021).
Se vivi in Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington o Wyoming, non devi preoccuparti dell'imposta sul reddito statale.
Archiviazione senza problemi
L'archiviazione non deve essere una seccatura. Il software odierno per la preparazione delle tasse ti guida indolore attraverso i passaggi necessari per presentare una dichiarazione pulita e corretta in modo tempestivo. Il software salva il tuo lavoro mentre procedi, quindi avresti dovuto iniziare immediatamente quando avevi tutti i documenti richiesti. Legalmente, la maggior parte dei documenti fiscali come W-2, 1099, ecc., avrebbero dovuto essere spediti con un timbro postale che mostrava il 31 gennaio 2021, anche se potrebbero esserci alcune eccezioni, come i moduli 1099-S e 1099-B.
Non archiviare finché non sei sicuro di avere tutti i moduli. Non solo ti pone un obiettivo più grande per un audit, significa più scartoffie in seguito quando presenterai un emendamento (Modulo 1040-X). Hai tre anni dalla data di deposito originale per presentare un emendamento per ottenere un rimborso. 1040-X è ora disponibile per l'archiviazione elettronica dal tuo software fiscale preferito, ma solo se hai presentato la tua dichiarazione 2019 e/o 2020 originale. Salta l'emendamento, è meglio presentare un'estensione (vedi sotto).
Il deposito elettronico è la strada da percorrere. (Se non mi credi, leggi Come ottenere un rimborso maggiore con il software fiscale.) Forse la cosa migliore è che nove e-filers su 10 ricevono rimborsi entro 21 giorni, invece di sei settimane per i filer cartacei. Anche l'IRS lo preferisce.
C'è una buona ragione per presentare la domanda in tempo se hai figli. L'amministrazione Biden ha firmato una legge a marzo per aumentare il credito d'imposta sui figli per l'anno 2021 e inizierà a pagarlo ai genitori questa estate, probabilmente a rate. Ma potrebbe essere basato sulle tue tasse del 2020. La nuova legge (The American Rescue Plan Act) ha anche cambiato alcune delle regole relative all'Earned Income Tax Credit, che varia da $ 538 a $ 6.660 a seconda di quanti figli hai e del tuo stato di deposito; i bambini non sono tenuti a guadagnarselo, ma aiutano. Ottenere l'EITC potrebbe ridurre il tuo pagamento o addirittura farti guadagnare un rimborso, ma dipende da quanto hai guadagnato. Controlla il calcolatore EITC di Nerdwallet.com per vedere.
Evita le truffe
Nel 2015 si è verificato un enorme picco di furti di rimborsi: sono stati presentati 1,2 milioni di dichiarazioni fraudolente, per un totale di 7,2 miliardi di dollari. L'IRS e gli stati hanno represso la frode sui rimborsi fiscali, quindi ritardare i rimborsi per verificare i documenti d'identità è diventata la norma, soprattutto per coloro che ottengono il credito d'imposta sul reddito guadagnato o il credito d'imposta aggiuntivo per bambini. I truffatori adorano questi crediti d'imposta rimborsabili, dal momento che anche un richiedente a basso reddito che non deve nulla potrebbe qualificarsi. L'altro motivo per cui i rimborsi saranno in ritardo: basso personale presso l'IRS. La pandemia di COVID-19/coronavirus ha solo rallentato di più le cose.
L'IRS accetterà solo una restituzione per numero di previdenza sociale, quindi presentare in anticipo significava battere i truffatori sul tempo. Ottenere un rifiuto su un reso archiviato in formato elettronico così tardi nel gioco è il primo segno che il tuo ID potrebbe essere compromesso. Risolvere questo problema può essere una vera seccatura, a cominciare da una segnalazione di frode. (Per rimanere al sicuro, utilizza il software di dichiarazione dei redditi e accedi con un nome utente univoco, una password complessa e utilizza l'autenticazione a due fattori per bloccare tutto.)
Tutto ciò significa che, se ci vuole più tempo per ottenere il rimborso, potrebbe essere per una buona ragione. I filtri anti-frode dell'IRS sono più severi e catturano più filer legittimi nei loro artigli. Nel 2015, il 40% dei 4,8 milioni segnalati dall'IRS come fraudolenti non lo erano. Entro la fine del 2018, le frodi erano diminuite del 72%, secondo l'IRS.
Nel 2018 c'era qualcos'altro di cui preoccuparsi. L'IRS ha emesso un avviso sui truffatori che hanno depositato le dichiarazioni dei redditi sul tuo account anche se non hai presentato. Suona alla grande, ma poi i cattivi hanno cercato di indurre le persone a consegnare loro i soldi. Era uno schema di phishing+frode+ingegneria sociale e poteva ancora funzionare. Se ricevi un rimborso errato, contatta la tua banca e chiedi che restituisca il rimborso all'IRS, quindi chiama l'IRS al numero 800-829-1040 per i privati o 800-829-4933 per le aziende e spiega cosa è successo.
Se ricevi un messaggio dall'IRS, fai attenzione a parole come "Devi aggiornare immediatamente il tuo file elettronico IRS", perché potrebbe anche essere una truffa di phishing. Inoltra le email a [email protected] o chiama i numeri sopra indicati.
Ecco uno sguardo all'ultimo elenco delle migliori truffe fiscali "Dirty Dozen" dall'IRS.
Forse la cosa peggiore di una scadenza estesa per la presentazione è che c'è più tempo per le truffe. RoboKiller, un'app in abbonamento che cerca di eliminare le chiamate spam, afferma di aver registrato un picco dell'8% nelle truffe dell'IRS e della previdenza sociale da marzo ad aprile nel 2020 e prevede che quest'anno andrà peggio. Ascolta un esempio di registrazione di una chiamata truffa telefonica IRS qui.
L'IRS ha delle regole, a cominciare da questa: L'IRS non ti chiamerà mai per richiedere il pagamento immediato . Certamente non chiederà un numero di carta di credito o di debito per telefono. E non chiederei mai una carta regalo o un bonifico bancario . Il primo punto di contatto dell'IRS è sempre la posta ordinaria e hai il diritto di presentare ricorso prima di pagare un centesimo, anche all'IRS. Fa tutto parte della Carta dei diritti del contribuente.
Se ricevi una chiamata sospetta, segnalala nel modulo di segnalazione di truffa per furto d'identità dell'IRS o chiama il numero 800-366-4484 .
Determina il miglior software fiscale per te
Ci sono grandi e piccoli nomi nei software di preparazione delle tasse online, ma quest'anno solo Intuit TurboTax 2021 porta a casa il premio Editors' Choice di PCMag. L'unico altro software con un punteggio così alto è H&R Block 2021.
Tutti i prezzi variano dalle versioni gratuite per l'archiviazione federale ai pacchetti premium che includono l'archiviazione statale e scenari avanzati. Ciascuno offre una varietà di modi per richiedere rimborsi, fornire raccomandazioni per evitare un audit e offrire una qualche forma di garanzia di accuratezza.
Se preferisci archiviare sul tuo telefono, dai un'occhiata alle nostre scelte per le migliori app fiscali mobili, dove TurboTax vince di nuovo). Se sei un libero professionista, la nostra guida alla dichiarazione delle tasse nella gig economy ti aiuterà a determinare il giusto software fiscale.
Estensioni, sanzioni e quando pagare
Se sai che ti spetta un rimborso federale, ti è "permesso" di presentare la domanda in ritardo, anche dopo il 17 maggio. Questo perché la tua tipica punizione per la presentazione tardiva è rinunciare a una percentuale del tuo rimborso .
In effetti, il governo apprezzerebbe se i cittadini che hanno ricevuto un rimborso si presentassero in ritardo. Preferisce raccogliere denaro. Gli piace anche tenere i soldi. Se aspetti abbastanza a lungo, tre anni, il tuo rimborso diventa proprietà del governo.
Questo non si applica agli stati, tuttavia. Devi presentare le tasse statali in tempo, indipendentemente dal fatto che tu stia pagando o meno.
Per coloro che temono l'archiviazione elettronica, ci sarà probabilmente un certo numero di uffici USPS aperti fino a mezzanotte di lunedì 17 maggio 2021 e dovrai avere un timbro postale delle 23:59:59 o sei in ritardo. Usa lo strumento Posizioni di USPS.com per trovare l'ufficio più vicino a te che sarà aperto, ma chiama per essere sicuro.
Se non si presenta entro il 17 maggio (nemmeno una proroga), ma si deve del denaro, le sanzioni pecuniarie sono pari al 5% delle eventuali tasse non pagate dovute per ogni mese non si presenta, fino al 25% del totale dovuto. Inoltre, devi fare i conti con l'IRS, che è una punizione sufficiente. È solo per la presentazione tardiva.
Poi c'è una penale per il pagamento in ritardo, un altro 0,5% al mese. Non c'è una prescrizione sui ritardi: l'IRS verrà dopo ciò che devi anche tra 80 anni, se durerà così a lungo. La morale è archiviare anche se non puoi pagare ciò che devi. Stranamente, la sanzione per il mancato deposito è molto peggiore della sanzione per il mancato pagamento.
Puoi sempre presentare un'estensione. Il modulo 4868 ("Richiesta di estensione automatica del tempo per presentare la dichiarazione dei redditi delle persone fisiche negli Stati Uniti") fa parte del tuo software fiscale di archiviazione elettronica. Inoltre deve essere presentata entro il 17 maggio, proprio come una normale dichiarazione dei redditi. In questo modo hai tre mesi in più per sbrigare le scartoffie federali, fino al 17 agosto 2021. Per gli stati, varia.
C'è un problema. Se hai dei debiti, ottenere un'estensione non significa che pagherai più tardi . Sei tenuto a versare almeno il 90% di ciò che devi entro la scadenza del 17 maggio 2021. (Ricorda, questo è meglio di pagare la penale del 5% al mese che ricevi se non presenti nemmeno una proroga.)
Detrazioni, se possibile
C'è la possibilità che tu sia tra le centinaia di migliaia di cittadini statunitensi quest'anno che non si preoccupano nemmeno di dettagliare alcuna detrazione. Questo perché la detrazione standard per la maggior parte è stata aumentata così tanto dall'anno fiscale 2018 - è quasi il doppio - che dettagliare le detrazioni non varrà la pena. Avrai la stessa probabilità, se non di più, di ottenere un rimborso senza fare il lavoro extra. La detrazione standard sarà più alta per la maggior parte delle persone, a seconda dello stato di deposito.
Consigliato dai nostri editori
Nel 2019 molte detrazioni dettagliabili sono andate via ai sensi del cosiddetto Tax Cuts and Jobs Act. Non ci sono più detrazioni per: esenzioni personali, detrazioni SALT, spese di trasloco, spese di lavoro (fino al 2025) o anche tasse di preparazione delle tasse.
Se stai ancora richiedendo detrazioni, eccone un paio che puoi inserire all'ultimo minuto per aiutare, anche se l'anno fiscale 2020 è finito da tempo.
Fino al 17 maggio 2021, a causa della modifica della data di dichiarazione dei redditi, puoi contribuire a un'IRA tradizionale o Roth e detrarre l'importo dal tuo reddito per il 2019. Contribuisci fino a $ 6.000 o $ 7.000 se hai più di 50 anni. Questo può farti risparmiare $ 2.200 di tasse.
Puoi ancora contribuire a un IRA per la pensione dei dipendenti semplificato (SEP IRA) e/o un conto di risparmio sanitario (HSA) per l'anno solare 2020. Per il SEP-IRA, il limite è di $ 57.000 o il 20% del tuo compenso, a seconda dell'evento che si verifica per primo. Per l'HSA, non superare il contributo massimo di $ 3.600 per gli individui o $ 7.200 per le famiglie. Puoi aggiungere $ 1.000 se hai più di 55 anni entro la fine dell'anno.
Hai bisogno di trovare più detrazioni? Prova questi:
Sei un volontario ? Non puoi detrarre il tuo tempo o le spese personali come il pranzo mentre aiuti, ma puoi richiedere fino a 14 centesimi per miglio percorso con la tua auto mentre viaggi per atti di volontariato per un'organizzazione senza scopo di lucro. Parcheggio e pedaggi, anche. (Esatto, puoi richiedere il chilometraggio per il volontariato, ma non per il lavoro effettivamente retribuito.)
Se sei nelle forze armate e devi trasferirti a causa di un cambio di stazione (in base agli ordini), puoi richiedere 17 centesimi per miglio percorso per motivi di spostamento.
Se hai pagato direttamente occhiali o lenti a contatto, visite mediche, co-pagamenti in ufficio, pulizia dei denti, visite ospedaliere, spese di ambulanza, ecc., nell'anno solare 2020 e quelle spese mediche ammontano a oltre il 7,5% del il tuo reddito lordo rettificato (AGI): hai una notevole detrazione sulle tue mani. Ci vuole molto per arrivare al 7,5%, ma un anno con una malattia grave può sommarsi velocemente. (Questo avrebbe dovuto raggiungere il 10% di AGI per il 2020, ma il Congresso ha riportato indietro il programma. Non aspettarti quel "basso" 7,5% in futuro.)
Se hai fatto qualsiasi tipo di miglioramento domestico per motivi medici, come l'installazione di una rampa per sedie a rotelle, è deducibile, ma di nuovo deve rientrare in quel 7,5% con tutte le altre spese mediche.
Anche il chilometraggio medico vale una detrazione di 17 centesimi per miglio (in calo rispetto ai 20 centesimi del 2019).
Se hai pagato per qualsiasi cosa relativa al trattamento del COVID-19 nel 2020, è deducibile dalle tasse. La maggior parte delle assicurazioni lo copre, ma se hai pagato per un colpo, o anche solo per il viaggio per ottenere un colpo, dettagliali per arrivare a quel 7,5%.
Pagare qualche retta ? È possibile una detrazione di $ 4.000 per alcuni livelli di reddito (come $ 65.000 o meno per i single e $ 130.000 all'anno per i file congiunti).
Trova le informazioni mancanti
Preoccupato per un W-2 o 1099 mancante? Dai un'occhiata alla tua trascrizione IRS completa: è un elenco di tutte le informazioni sul reddito e sui salari che sono state riportate su di te nel corso dell'anno. Lo troverai nella pagina dell'IRS chiamata Welcome to Get Transcript.
Dovrai fornire il tuo numero di previdenza sociale o il numero di identificazione fiscale (ITIN), la data di nascita, lo stato di deposito e l'indirizzo per una trascrizione online adatta per la stampa.
Conosci il tuo PIN IP (se necessario!)
Per un gruppo selezionato di cittadini, principalmente quelli che potrebbero avere un numero di previdenza sociale compromesso, l'IRS assegnerà un numero di identificazione personale (IP PIN) di protezione dell'identità a sei cifre. È un altro identificatore extra-governativo che potrebbe rendere apoplettici i sostenitori della privacy, ma aiuta l'IRS nella sua costante battaglia contro le frodi.
Compreso fornisce ai contabili del governo una garanzia aggiuntiva che sei tu. Se ne hai mai avuto uno, anche come parte di un programma pilota, è necessario per tutte le future dichiarazioni dei redditi. Se non riesci a trovare il tuo PIN IP (viene visualizzato su un avviso CP01A; ne riceverai uno nuovo ogni anno), vai alla pagina Ottieni un PIN di protezione dell'identità (PIN IP) per recuperarlo. Se non hai mai ricevuto un IP PIN in vita tua, considerati fortunato. Ma puoi sempre scegliere di averne uno.
Non sudare gli audit
Molte persone si stressano per un audit. È allora che l'IRS entra e controlla i tuoi registri per assicurarsi che non sei un grande e vecchio bugiardo fiscale. Un software per la preparazione delle tasse come TurboTax fornirà una panoramica del motivo per cui ritiene che tu sia a rischio di un audit o meno. Gli audit sono diminuiti ogni anno dal 2010; a partire dal 2019, ha esaminato solo lo 0,45% delle dichiarazioni dei redditi individuali, o la metà di ciò che ha proiettato dieci anni fa. Questo è a causa del personale. L'IRS ha perso oltre 21.000 dipendenti tra il 2010 e il 2019 perché il suo budget è stato tagliato in quel periodo del 20,4%.
I filer che guadagnano oltre $ 10 milioni all'anno hanno statisticamente maggiori probabilità di essere ispezionati, qualunque cosa accada: il 6,66% percento dei rendimenti delle famiglie ad alto reddito viene sottoposto a screening.
Potrebbero esserci alcuni audit casuali, ma se non sei mai stato sottoposto a audit prima, è improbabile che accada ora se non lanci bandiere rosse nel tuo deposito. La cosa più importante è che non spiccare . L'IRS utilizza algoritmi proprio come tutti gli altri per vedere chi nella tua fascia di reddito è unico e unico viene notato e notato viene controllato. La modifica delle tasse è un'altra bandiera rossa che aumenta il rischio di audit, quindi usa il software per archiviare accuratamente la prima volta.
Altri modi per essere controllati, secondo Forbes : avere conti offshore, fare detrazioni di beneficenza incredibilmente enormi, protestare pubblicamente contro il pagamento delle tasse (e poi non pagare!), avere un'azienda che riporta sempre perdite, provare a cancellare i tuoi hobby o commetti molti errori matematici nei tuoi resi. Quest'ultimo non è un problema se utilizzi un software di preparazione delle tasse.
Almeno un contabile afferma che un buon modo per evitare le revisioni è quello di presentare sempre una proroga e presentare le pratiche fiscali in piena estate, perché anche ai revisori dei conti piace andare in vacanza. Speriamo che nel 2021 tutti possiamo davvero andare in vacanza.