Conseils fiscaux pour les déclarants électroniques de dernière minute
Publié: 2022-01-29Traditionnellement aux États-Unis, vous êtes censé déposer vos impôts sur le revenu avant le 15 avril. L'année dernière, la pandémie a repoussé la date limite fédérale au 15 juillet. Cette année, le faible côté positif de COVID-19 est la prolongation de la date limite de dépôt et de paiement des impôts. pour l'année d'imposition 2020 jusqu'au lundi 17 mai 2021 à minuit. C'est dans moins de deux semaines.
Trente-six États ont également prolongé leurs délais de déclaration/paiement des impôts jusqu'au 17 mai, selon l'AICPA. Certains sont encore plus éloignés: la date limite de l'Iowa est le 1er juin et celle du Maryland est le 15 juillet. De nombreux États ont reflété les directives fédérales pour accorder un allègement des délais aux personnes touchées par les tempêtes dans des États comme le Colorado, l'Idaho, l'Indiana, la Louisiane, le New Jersey, l'Oklahoma et le Texas.
L'Alabama n'a prolongé que le délai de paiement ; les résidents devaient encore déposer leur dossier avant le 15 avril. Le New Hampshire et Hawaï n'ont pas prolongé les délais; espérons que ces habitants se souviennent.
Pour être clair, si vous faites une estimation des paiements d'impôt sur le revenu chaque trimestre, cela était encore dû le 15 avril 2021, pour couvrir les impôts de cette année (2021).
Si vous vivez en Alaska, en Floride, au Nevada, au New Hampshire, au Dakota du Sud, au Tennessee, au Texas, à Washington ou au Wyoming, vous n'avez pas du tout à vous soucier de l'impôt sur le revenu de l'État.
Classement sans tracas
Le dépôt n'a pas besoin d'être un problème. Le logiciel de préparation des déclarations d'aujourd'hui vous guide sans peine à travers les étapes nécessaires pour produire une déclaration propre et correcte en temps opportun. Le logiciel enregistre votre travail au fur et à mesure, vous auriez donc dû commencer immédiatement lorsque vous disposiez de tous les documents requis. Légalement, la plupart des documents fiscaux tels que W-2, 1099, etc., auraient dû vous être envoyés par la poste avec un cachet de la poste indiquant le 31 janvier 2021, bien qu'il puisse y avoir quelques exceptions, comme les formulaires 1099-S et 1099-B.
Ne remplissez pas votre formulaire tant que vous n'êtes pas sûr d'avoir tous les formulaires. Non seulement cela vous donne une plus grande cible pour un audit, mais cela signifie plus de paperasse plus tard lorsque vous déposez une modification (formulaire 1040-X). Vous avez trois ans à compter de la date de dépôt initiale pour déposer une modification afin d'obtenir un remboursement. 1040-X est maintenant disponible pour produire électroniquement à partir de votre logiciel d'impôt préféré, mais seulement si vous avez déposé électroniquement votre déclaration originale de 2019 et/ou 2020. Passer l'amendement, il est préférable de déposer une extension (voir ci-dessous).
Le dépôt électronique est la voie à suivre. (Si vous ne me croyez pas, lisez Comment obtenir un remboursement plus important avec un logiciel d'impôt.) Mieux encore, neuf déclarants électroniques sur 10 reçoivent des remboursements dans les 21 jours, contre six semaines pour les déclarants papier. Même l'IRS le préfère.
Il y a une bonne raison de déposer à temps si vous avez des enfants. L'administration Biden a signé une loi en mars pour augmenter le crédit d'impôt pour enfants pour l'année 2021 - et commencera à le verser aux parents cet été, probablement par tranches. Mais cela peut être basé sur vos impôts 2020. La nouvelle loi (The American Rescue Plan Act) a également modifié certaines des règles concernant le crédit d'impôt sur le revenu gagné, qui varie de 538 $ à 6 660 $ selon le nombre d'enfants que vous avez et votre statut de dépôt ; les enfants ne sont pas tenus de le gagner, mais ils aident. Obtenir l'EITC pourrait réduire votre paiement, voire vous faire gagner un remboursement, mais cela dépend de combien vous avez gagné. Vérifiez la calculatrice EITC de Nerdwallet.com pour voir.
Évitez les arnaques
En 2015, il y a eu une énorme augmentation du vol de remboursements : 1,2 million de déclarations frauduleuses ont été produites, pour un total de 7,2 milliards de dollars. L'IRS et les États ont réprimé la fraude au remboursement d'impôt, donc retarder les remboursements pour vérifier les pièces d'identité est devenu la norme, en particulier pour ceux qui bénéficient du crédit d'impôt sur le revenu gagné ou du crédit d'impôt supplémentaire pour enfant. Les fraudeurs adorent ces crédits d'impôt remboursables, car même un déclarant à faible revenu qui ne doit rien pourrait être admissible. L'autre raison pour laquelle les remboursements seront en retard : le manque de personnel à l'IRS. La pandémie de COVID-19/coronavirus n'a fait que ralentir davantage les choses.
L'IRS n'acceptera qu'un seul retour par numéro de sécurité sociale, donc déposer tôt signifiait battre les fraudeurs au poing. Obtenir un rejet sur une déclaration déposée par voie électronique si tard dans le jeu est le premier signe que votre identité peut être compromise. Résoudre ce problème peut être un vrai problème, à commencer par un rapport de fraude. (Pour rester en sécurité, utilisez un logiciel de déclaration de revenus et connectez-vous avec un nom d'utilisateur unique, un mot de passe fort et utilisez une authentification à deux facteurs pour tout verrouiller.)
Tout cela signifie que si cela prend plus de temps pour obtenir votre remboursement, c'est peut-être pour une bonne raison. Les filtres anti-fraude de l'IRS sont plus stricts, attrapant plus de déclarants légitimes dans leurs griffes. En 2015, 40 % des 4,8 millions signalés par l'IRS comme frauduleux ne l'étaient pas. Fin 2018, la fraude avait diminué de 72 %, selon l'IRS.
En 2018, il y avait autre chose à craindre. L'IRS a émis un avertissement concernant les fraudeurs qui ont déposé des déclarations de revenus sur votre compte même si vous ne l'avez pas fait. Ça a l'air génial, mais les méchants ont ensuite essayé de tromper les gens pour qu'ils leur remettent l'argent. C'était un stratagème de phishing + fraude + ingénierie sociale, et cela pouvait encore fonctionner. Si vous recevez un remboursement erroné, contactez votre banque et demandez-lui de retourner le remboursement à l'IRS, puis appelez l'IRS au 800-829-1040 pour les particuliers ou au 800-829-4933 pour les entreprises et expliquez ce qui s'est passé.
Si vous recevez un message de l'IRS, méfiez-vous des termes tels que "Vous devez mettre à jour votre fichier électronique IRS immédiatement", car cela pourrait également être une arnaque par hameçonnage. Transférez les e-mails à [email protected] ou appelez les numéros ci-dessus.
Voici un aperçu de la dernière liste des principales escroqueries fiscales "Dirty Dozen" de l'IRS.
Peut-être que la pire chose à propos d'un délai prolongé pour le dépôt est qu'il y a plus de temps pour que les escroqueries se produisent. RoboKiller, une application d'abonnement qui tente d'éliminer les appels de spam, affirme avoir constaté une augmentation de 8 % des escroqueries à l'IRS et à la sécurité sociale de mars à avril en 2020, et s'attend à ce que ce soit pire cette année. Écoutez un exemple d'enregistrement d'appel d'escroquerie téléphonique IRS ici.
L'IRS a des règles, à commencer par celle-ci : l'IRS ne vous appellera jamais pour exiger un paiement immédiat . Il ne demandera certainement pas de numéro de carte de crédit ou de débit par téléphone. Et ne demanderait jamais une carte-cadeau ou un virement bancaire . Le premier point de contact de l'IRS est toujours le courrier postal et vous avez le droit de faire appel avant de payer un centime, même à l'IRS. Tout cela fait partie de la Charte des droits du contribuable.
Si vous recevez un appel suspect, signalez-le sur le formulaire de signalement d'escroquerie d'usurpation d'identité de l'IRS ou appelez le 800-366-4484 .
Déterminez le meilleur logiciel d'impôt pour vous
Il existe de grands noms et de petits logiciels de préparation de déclarations de revenus en ligne, mais cette année, seul Intuit TurboTax 2021 remporte le prix Choix des éditeurs de PCMag. Le seul autre logiciel avec une note aussi élevée est H&R Block 2021.
Tous les prix varient des versions gratuites pour le dépôt fédéral aux packages premium qui incluent le dépôt par l'État et les scénarios avancés. Chacun offre une variété de façons de demander des remboursements, fournit des recommandations pour éviter un audit et offre une certaine forme de garantie d'exactitude.
Si vous préférez déposer sur votre téléphone, consultez nos choix pour les meilleures applications fiscales mobiles, où TurboTax gagne à nouveau). Si vous êtes un indépendant, notre guide sur la déclaration des impôts dans l'économie des concerts vous aidera à déterminer le bon logiciel d'impôt.
Extensions, pénalités et quand payer
Si vous savez que vous êtes redevable d'un remboursement fédéral, vous êtes "autorisé" à produire en retard, même après le 17 mai. C'est parce que votre punition typique pour le dépôt tardif est de renoncer à un pourcentage de votre remboursement .
En fait, le gouvernement apprécierait que les citoyens obtenant un remboursement déposent leur déclaration en retard. Il préfère collecter de l'argent. Il aime aussi garder de l'argent. Si vous attendez assez longtemps (trois ans), votre remboursement devient la propriété du gouvernement.
Cela ne s'applique pas aux États, cependant. Vous devez déposer les impôts de l'État à temps, que vous payiez ou non.
Pour ceux qui craignent le dépôt électronique, il y aura probablement un certain nombre de bureaux USPS ouverts jusqu'à minuit le lundi 17 mai 2021 - et vous devez avoir un cachet de la poste de 23 h 59 min 59 s ou vous êtes en retard. Utilisez l'outil Emplacements USPS.com pour trouver le bureau le plus proche de chez vous qui sera ouvert, mais appelez pour vous en assurer.
Si vous ne déposez pas votre déclaration avant le 17 mai (pas même une prolongation), mais que vous devez de l'argent, les sanctions pécuniaires sont de 5 % de tout impôt impayé dû pour chaque mois que vous ne produisez pas, jusqu'à 25 % du total dû. En plus de cela, vous devez faire face à l'IRS, ce qui est une punition suffisante. C'est juste pour le dépôt tardif.
Ensuite, il y a une pénalité pour paiement en retard—un autre 0,5 % par mois. Il n'y a pas de délai de prescription pour les retards - l'IRS viendra après ce que vous devez même dans 80 ans, si vous durez aussi longtemps. La morale est de déposer même si vous ne pouvez pas payer ce que vous devez. Étrangement, la pénalité pour non-déclaration est bien pire que la pénalité pour non-paiement.
Vous pouvez toujours déposer une extension. Le formulaire 4868 ("Application for Automatic Extension of Time to File US Individual Income Tax Return") fait partie de votre logiciel fiscal de dépôt électronique. Il doit également être déposé avant le 17 mai, tout comme une déclaration de revenus standard. Cela vous donne trois mois supplémentaires pour remplir les formalités administratives fédérales, jusqu'au 17 août 2021. Pour les États, cela varie.
Il y a un problème. Si vous devez de l'argent, obtenir une prolongation ne signifie pas que vous devrez payer plus tard . Vous êtes tenu de payer au moins 90 % de ce que vous devez avant la date limite du 17 mai 2021. (N'oubliez pas que cela vaut mieux que de payer la pénalité de 5 % par mois que vous recevez si vous ne déposez même pas de prolongation.)
Déductions, si possible
Il y a une chance que vous soyez parmi les centaines de milliers de citoyens américains cette année qui ne prennent même pas la peine de détailler les déductions. C'est parce que la déduction standard pour la plupart a tellement augmenté depuis l'année d'imposition 2018 - c'est presque le double - que détailler les déductions ne vaudra pas la peine. Vous serez tout aussi, sinon plus, susceptible d'obtenir un remboursement sans faire le travail supplémentaire. La déduction forfaitaire sera plus élevée pour la plupart des gens, en fonction de leur statut de dépôt.
Recommandé par nos rédacteurs
De nombreuses déductions détaillées ont été supprimées en vertu de la loi dite Tax Cuts and Jobs Act en 2019. Il n'y a plus de déductions pour: les exemptions personnelles, les déductions SALT, les frais de déménagement, les frais de travail (jusqu'en 2025) ou même les frais de préparation des déclarations.
Si vous demandez toujours des déductions, voici quelques-unes que vous pouvez intégrer à la dernière minute pour vous aider, même si l'année d'imposition 2020 est terminée depuis longtemps.
Jusqu'au 17 mai 2021, en raison du changement de date de déclaration de revenus, vous pouvez cotiser à un IRA traditionnel ou Roth et déduire le montant de votre revenu pour 2019. Cotisez jusqu'à 6 000 $ ou 7 000 $ si vous avez plus de 50 ans. Cela peut vous faire économiser 2 200 $ en taxes.
Vous pouvez toujours cotiser à un Simplified Employee Pension IRA (SEP IRA) et/ou à un compte d'épargne santé (HSA) pour l'année civile 2020. Pour le SEP-IRA, la limite est de 57 000 $ ou 20 % de votre rémunération, selon la première éventualité. Pour le HSA, ne dépassez pas la contribution maximale de 3 600 $ pour les particuliers ou de 7 200 $ pour les familles. Vous pouvez ajouter 1 000 $ si vous avez plus de 55 ans à la fin de l'année.
Besoin de trouver plus de déductions? Essayez ceux-ci :
Vous êtes bénévole ? Vous ne pouvez pas déduire votre temps ou vos dépenses personnelles comme le déjeuner tout en aidant, mais vous pouvez réclamer jusqu'à 14 cents par mile parcouru dans votre propre voiture tout en voyageant pour des actes volontaires pour une organisation à but non lucratif. Parking et péages aussi. (C'est vrai, vous pouvez réclamer du kilométrage pour le bénévolat, mais pas pour un travail réellement rémunéré.)
Si vous êtes dans les forces armées et que vous devez déménager en raison d'un changement de station (sur ordre), vous pouvez réclamer 17 cents par mile parcouru à des fins de déménagement.
Si vous avez payé directement des lunettes ou des contacts, des examens chez n'importe quel médecin, une quote-part au bureau, des nettoyages de dents, des visites à l'hôpital, des factures d'ambulance, etc., au cours de l'année civile 2020 - et que ces dépenses médicales représentent plus de 7,5 % votre revenu brut ajusté (AGI) - vous avez une déduction importante entre vos mains. Il en faut beaucoup pour atteindre 7,5 %, mais un an avec une maladie grave peut s'accumuler rapidement. (Cela était censé aller à 10% AGI pour 2020, mais le Congrès a reporté le calendrier. Ne vous attendez pas à ce "faible" 7,5% à l'avenir.)
Si vous avez effectué des travaux de rénovation domiciliaire pour des raisons médicales, comme l'installation d'une rampe pour fauteuil roulant, c'est déductible, mais encore une fois, cela doit être compris dans ces 7,5 % avec toutes les autres dépenses médicales.
Le kilométrage médical vaut également une déduction de 17 cents par mile (contre 20 cents en 2019).
Si vous avez payé pour quoi que ce soit lié au traitement du COVID-19 en 2020, cela est déductible d'impôt. La plupart des assurances le couvrent, mais si vous avez payé pour une photo, ou même juste pour le voyage pour vous faire vacciner, détaillez-les pour atteindre ces 7,5 %.
Payer des frais de scolarité ? Il existe une déduction de 4 000 $ possible pour certains niveaux de revenu (comme 65 000 $ ou moins pour les célibataires et 130 000 $ par année pour les déclarants conjoints).
Trouvez vos informations manquantes
Inquiet d'un W-2 ou 1099 manquant ? Jetez un œil à votre relevé de notes complet de l'IRS - c'est une liste de toutes les informations sur les revenus et les salaires qui ont été rapportées à votre sujet au cours de l'année. Vous le trouverez sur la page de l'IRS appelée Welcome to Get Transcript.
Vous devrez fournir votre numéro de sécurité sociale ou votre numéro d'identification fiscale individuel (ITIN), votre date de naissance, votre statut de dépôt et votre adresse postale pour une transcription en ligne pouvant être imprimée.
Connaissez votre code PIN IP (si nécessaire !)
Pour un groupe restreint de citoyens, principalement ceux qui peuvent avoir un numéro de sécurité sociale compromis, l'IRS attribuera un numéro d'identification personnel de protection de l'identité (IP PIN) à six chiffres. C'est un autre identifiant extra-gouvernemental qui pourrait rendre les défenseurs de la vie privée apoplectiques, mais qui aide l'IRS dans sa lutte constante contre la fraude.
L'inclure fournit aux comptables du gouvernement une assurance supplémentaire que vous êtes vous-même. Si vous en avez déjà obtenu un, même dans le cadre d'un programme pilote, il est requis pour toutes les déclarations de revenus futures. Si vous ne trouvez pas votre code PIN IP (il figure sur un avis CP01A ; vous en recevrez un nouveau chaque année), rendez-vous sur la page Obtenir un code PIN de protection de l'identité (PIN IP) pour le récupérer. Si vous n'avez jamais reçu de NIP IP de votre vie, considérez-vous chanceux. Mais vous pouvez toujours vous inscrire pour en obtenir un.
Ne transpirez pas les audits
Beaucoup de gens sont stressés par un audit. C'est alors que l'IRS entre en jeu et examine vos dossiers pour s'assurer que vous n'êtes pas un gros menteur fiscal. Un logiciel de préparation des déclarations de revenus comme ImpôtRapide fournira un aperçu des raisons pour lesquelles il pense que vous risquez ou non une vérification. Les audits ont diminué chaque année depuis 2010 ; en 2019, il ne contrôlait que 0,45 % des déclarations de revenus des particuliers, soit la moitié de ce qu'il contrôlait il y a dix ans. C'est à cause du personnel. L'IRS a perdu plus de 21 000 employés entre 2010 et 2019 parce que son budget a été réduit de 20,4 % pendant cette période.
Les déclarants qui gagnent plus de 10 millions de dollars par an sont statistiquement plus susceptibles d'être inspectés, quoi qu'il arrive - 6,66% des déclarations de ces ménages à revenu élevé sont contrôlées.
Il peut y avoir des audits aléatoires, mais si vous n'avez jamais été audité auparavant, il est peu probable que cela se produise maintenant si vous ne lancez aucun signal d'alarme dans votre dossier. La chose la plus importante est de ne pas se démarquer . L'IRS utilise des algorithmes comme tout le monde pour voir qui dans votre tranche de revenu est unique, et unique est remarqué, et remarqué est vérifié. La modification de vos impôts est un autre drapeau rouge qui augmente le risque d'audit, alors utilisez un logiciel pour déposer avec précision la première fois.
D'autres façons de se faire auditer, selon Forbes : avoir des comptes à l'étranger, faire des déductions caritatives incroyablement énormes, protester publiquement contre le paiement des impôts (et ensuite ne pas payer !), avoir une entreprise qui déclare toujours des pertes, essayer d'annuler vos passe-temps , ou faire beaucoup d'erreurs mathématiques dans vos déclarations. Ce dernier n'est pas un problème si vous utilisez un logiciel de préparation des déclarations.
Au moins un comptable affirme qu'un bon moyen d'éviter les audits est de toujours demander une prolongation et de soumettre les documents fiscaux au plus fort de l'été, car les auditeurs aiment aussi partir en vacances. Espérons qu'en 2021, nous pourrons tous réellement partir en vacances.