Consejos sobre impuestos para los contribuyentes electrónicos de última hora

Tradicionalmente en los Estados Unidos, se supone que debe presentar sus impuestos sobre la renta antes del 15 de abril. El año pasado, la pandemia aplazó la fecha límite federal hasta el 15 de julio. Este año, el lado positivo débil de COVID-19 es la extensión de la fecha límite de presentación y pago de impuestos para el año fiscal 2020 hasta la medianoche del lunes 17 de mayo de 2021. Faltan menos de dos semanas.

Treinta y seis estados también extendieron sus plazos de presentación/pago de impuestos hasta el 17 de mayo, según AICPA. Algunos están aún más lejos: la fecha límite de Iowa es el 1 de junio y la de Maryland es el 15 de julio. Muchos estados reflejaron las pautas federales para proporcionar alivio de la fecha límite a los afectados por las tormentas en estados como Colorado, Idaho, Indiana, Luisiana, Nueva Jersey, Oklahoma y Texas.

Alabama solo extendió el plazo de pago; los residentes aún tenían que presentar la solicitud antes del 15 de abril. New Hampshire y Hawái no extendieron los plazos; Espero que los lugareños recordaran.

Para ser claros, si realiza pagos estimados de impuestos sobre la renta cada trimestre, aún vencía el 15 de abril de 2021 para cubrir los impuestos de este año (2021).

Si vive en Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington o Wyoming, no tiene que preocuparse en absoluto por el impuesto estatal sobre la renta.

Presentación sin complicaciones

La presentación no tiene por qué ser una molestia. El software de preparación de impuestos de hoy lo lleva sin problemas a través de los pasos necesarios para presentar una declaración limpia y correcta de manera oportuna. El software guarda su trabajo a medida que avanza, por lo que debería haber comenzado inmediatamente cuando tenía todos los documentos requeridos. Legalmente, la mayoría de los documentos fiscales, como W-2, 1099, etc., deberían haberle sido enviados por correo con un matasellos que indique el 31 de enero de 2021, aunque puede haber algunas excepciones, como los formularios 1099-S y 1099-B.

No presente la solicitud hasta que esté seguro de que tiene todos los formularios. No solo le impone un objetivo más grande para una auditoría, sino que significa más papeleo más adelante cuando presente una enmienda (Formulario 1040-X). Tiene tres años a partir de la fecha de presentación original para presentar una enmienda para obtener un reembolso. 1040-X ahora está disponible para presentar electrónicamente desde su software de impuestos favorito, pero solo si presentó electrónicamente su declaración original de 2019 y/o 2020. Omita la enmienda, es mejor presentar una extensión (ver más abajo).

E-filing es el camino a seguir. (Si no me cree, lea Cómo obtener un reembolso mayor con el software de impuestos). Quizás lo mejor de todo es que nueve de cada 10 contribuyentes electrónicos reciben reembolsos dentro de los 21 días, a diferencia de las seis semanas que reciben los contribuyentes en papel. Incluso el IRS lo prefiere.

Hay una buena razón para presentar la declaración a tiempo si tiene hijos. La administración de Biden firmó una ley en marzo para aumentar el crédito fiscal por hijos para el año 2021, y comenzará a pagarlo a los padres este verano, probablemente en cuotas. Pero puede basarse en sus impuestos de 2020. La nueva ley (Ley del Plan de Rescate Estadounidense) también cambió algunas de las reglas con respecto al Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo, que varía de $ 538 a $ 6,660 dependiendo de cuántos hijos tenga y su estado civil; los niños no están obligados a ganárselo, pero ayudan. Obtener el EITC podría reducir su pago o incluso obtener un reembolso, pero depende de cuánto haya ganado. Consulte la calculadora EITC de Nerdwallet.com para ver.

Evite las estafas

En 2015, hubo un gran aumento en el robo de reembolsos: se presentaron 1.2 millones de declaraciones fraudulentas, por un total de $7.2 mil millones. El IRS y los estados tomaron medidas enérgicas contra el fraude de reembolso de impuestos, por lo que retrasar los reembolsos para verificar las identificaciones se ha convertido en la norma, especialmente para aquellos que obtienen el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo o el Crédito Tributario Adicional por Hijos. A los estafadores les encantan estos créditos fiscales reembolsables, ya que incluso un contribuyente de bajos ingresos que no debe nada podría calificar. La otra razón por la que los reembolsos se retrasarán es la falta de personal en el IRS. La pandemia de COVID-19/coronavirus solo ha ralentizado más las cosas.

El IRS solo aceptará una declaración por número de Seguro Social, por lo que la presentación anticipada significó vencer a los estafadores. Obtener un rechazo en una declaración presentada electrónicamente tan tarde en el juego es la primera señal de que su identificación puede estar comprometida. Arreglar ese problema puede ser una verdadera molestia, comenzando con un informe de fraude. (Para mantenerse seguro, use un software de declaración de impuestos e inicie sesión con un nombre de usuario único, una contraseña segura y use autenticación de dos factores para bloquearlo todo).

Todo lo cual significa que si tarda más en recibir su reembolso, puede ser por una buena razón. Los filtros de fraude del IRS son más estrictos y atrapan a más contribuyentes legítimos en sus garras. En 2015, el 40 % de los 4,8 millones señalados por el IRS como fraudulentos no lo eran. A fines de 2018, el fraude se redujo en un 72 %, según el IRS.

En 2018, había algo más de qué preocuparse. El IRS emitió una advertencia sobre los estafadores que depositaron declaraciones de impuestos en su cuenta, incluso si no las presentó. Suena genial, pero luego los malos intentaron engañar a la gente para que les entregara el dinero. Era un esquema de phishing+fraude+ingeniería social, y todavía podía funcionar. Si recibe un reembolso erróneo, comuníquese con su banco y pídales que devuelvan el reembolso al IRS, luego llame al IRS al 800-829-1040 para individuos o al 800-829-4933 para empresas y explique lo que sucedió.

Si recibe un mensaje del IRS, tenga cuidado con frases como "Debe actualizar su archivo electrónico del IRS inmediatamente", porque eso también podría ser una estafa de phishing. Reenvíe los correos electrónicos a [email protected] o llame a los números anteriores.

Aquí hay un vistazo a la lista más reciente de las principales estafas de impuestos "Dirty Dozen" del IRS.

Tal vez lo peor de una fecha límite extendida para la presentación es que hay más tiempo para que ocurran las estafas. RoboKiller, una aplicación de suscripción que intenta eliminar las llamadas no deseadas, dice que vio un aumento del 8 % en las estafas al IRS y al seguro social de marzo a abril de 2020, y espera que sea peor este año. Escuche una muestra de grabación de llamada de estafa telefónica del IRS aquí.

El IRS tiene reglas, comenzando con esto: El IRS nunca lo llamará para exigir un pago inmediato . Ciertamente no le pedirá un número de tarjeta de crédito o débito por teléfono. Y nunca pediría una tarjeta de regalo o una transferencia bancaria . El primer punto de contacto del IRS siempre es el correo postal y usted tiene derecho a apelar antes de pagar un centavo, incluso al IRS. Todo es parte de la Declaración de Derechos del Contribuyente.

Si recibe una llamada sospechosa, repórtelo en el formulario de Informe de estafa de suplantación de identidad del IRS o llame al 800-366-4484 .

Determine el mejor software de impuestos para usted

Hay grandes y pequeños nombres en el software de preparación de impuestos en línea, pero este año solo Intuit TurboTax 2021 se lleva a casa el premio Editors' Choice de PCMag. El único otro software con una calificación tan alta es H&R Block 2021.

Todos varían en precio desde versiones gratuitas para presentación federal hasta paquetes premium que incluyen presentación estatal y escenarios avanzados. Cada uno ofrece una variedad de formas de reclamar reembolsos, brinda recomendaciones para evitar una auditoría y ofrece algún tipo de garantía de precisión.

Si prefiere presentar su declaración en su teléfono, consulte nuestras selecciones de las mejores aplicaciones móviles de impuestos, donde TurboTax vuelve a ganar). Si trabaja por cuenta propia, nuestra guía para declarar impuestos en la economía informal lo ayudará a determinar el software de impuestos adecuado.

Extensiones, multas y cuándo pagar

Si sabe que se le debe un reembolso federal, se le "permite" presentar una declaración tarde, incluso después del 17 de mayo. Esto se debe a que el castigo típico por presentar una declaración tarde es renunciar a un porcentaje de su reembolso .

De hecho, el gobierno agradecería que los ciudadanos que reciben un reembolso presentaran su solicitud tarde. Prefiere cobrar dinero. También le gusta guardar dinero. Si espera lo suficiente (tres años), su reembolso se convierte en propiedad del gobierno.

Sin embargo, esto no se aplica a los estados. Debe presentar los impuestos estatales a tiempo, ya sea que esté pagando o no.

Para aquellos que temen la presentación electrónica, es probable que haya varias oficinas de USPS abiertas hasta la medianoche del lunes 17 de mayo de 2021, y debe tener un matasellos de las 11:59:59 p. m. o llegará tarde. Use la herramienta Ubicaciones de USPS.com para encontrar la oficina más cercana que estará abierta, pero llame para asegurarse.

Si no presenta su declaración antes del 17 de mayo (ni siquiera una prórroga), pero debe dinero, las sanciones monetarias son del 5 % de los impuestos no pagados adeudados por cada mes que no presente la declaración, hasta el 25 % del total adeudado. Además de eso, tienes que lidiar con el IRS, que es suficiente castigo. Eso es solo por presentar tarde.

Luego hay una multa por pagar tarde: otro 0.5% por mes. No existe un estatuto de limitaciones sobre la morosidad: el IRS cobrará lo que debe incluso en 80 años, si dura tanto tiempo. La moraleja es presentar un archivo incluso si no puede pagar lo que debe. Curiosamente, la sanción por no presentar la declaración es mucho peor que la sanción por no pagar.

Siempre puede presentar una prórroga. El formulario 4868 ("Solicitud de prórroga automática del plazo para presentar la declaración de impuestos sobre la renta de las personas físicas de EE. UU.") es parte de su software de presentación electrónica de impuestos. También debe presentarse antes del 17 de mayo, al igual que una declaración de impuestos estándar. Si lo hace, le da tres meses adicionales para hacer el papeleo federal, hasta el 17 de agosto de 2021. Para los estados, varía.

Hay un problema. Si debe dinero, obtener una extensión no significa que tendrá que pagar más tarde . Debe pagar al menos el 90 % de lo que debe antes de la fecha límite del 17 de mayo de 2021. (Recuerde, eso es mejor que pagar la multa del 5 % mensual que recibe si ni siquiera solicita una extensión).

Deducciones, si es posible

Existe la posibilidad de que esté entre los cientos de miles de ciudadanos estadounidenses este año que ni siquiera se molestan en detallar las deducciones. Esto se debe a que la deducción estándar para la mayoría se incrementó tanto desde el año fiscal 2018 (es casi el doble) que detallar las deducciones no valdrá la pena. Tendrá la misma probabilidad, si no más, de obtener un reembolso sin hacer el trabajo adicional. La deducción estándar será más alta para la mayoría de las personas, dependiendo de su estado civil.

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Muchas deducciones detalladas desaparecieron bajo la llamada Ley de Empleos y Reducción de Impuestos en 2019. No hay más deducciones por: exenciones personales, deducciones SALT, gastos de mudanza, gastos de trabajo (hasta 2025) o incluso tarifas de preparación de impuestos.

Si todavía está reclamando deducciones, aquí hay un par que puede incluir en el último minuto para ayudar, aunque el año fiscal 2020 ya terminó.

Hasta el 17 de mayo de 2021, debido al cambio de fecha de declaración de impuestos, puede contribuir a una cuenta IRA tradicional o Roth y deducir el monto de sus ingresos para 2019. Contribuya hasta $6,000 o $7,000 si tiene más de 50 años. Eso puede ahorrarle $2,200 en impuestos.

Todavía puede contribuir a una IRA de Pensión Simplificada para Empleados (SEP IRA) y/o Cuenta de Ahorros de Salud (HSA) para el año calendario 2020. Para el SEP-IRA, el límite es de $57,000 o el 20% de su compensación, lo que ocurra primero. Para la HSA, no supere la contribución máxima de $3,600 para individuos o $7,200 para familias. Puede agregar $1,000 si tiene más de 55 años al final del año.

¿Necesita encontrar más deducciones? Prueba estos:

• ¿Eres voluntario ? No puede deducir su tiempo o gastos personales como el almuerzo mientras ayuda, pero puede reclamar hasta 14 centavos por milla recorrida en su propio automóvil mientras viaja para actos voluntarios para una organización sin fines de lucro. Aparcamiento y peajes, también. (Así es, puede reclamar millas por ser voluntario, pero no por trabajo realmente remunerado).

• Si está en las fuerzas armadas y tiene que mudarse debido a un cambio de estación (bajo órdenes), puede reclamar 17 centavos por milla recorrida para fines de mudanza.

• Si pagó directamente anteojos o lentes de contacto, exámenes con cualquier médico, copagos en el consultorio, limpiezas dentales, visitas al hospital, facturas de ambulancia, etc., en el año calendario 2020, y esos gastos médicos suman más del 7.5 % de su ingreso bruto ajustado (AGI): tiene una deducción importante en sus manos. Se necesita mucho para llegar al 7,5 %, pero un año con una enfermedad grave puede acumularse rápidamente. (Se suponía que esto llegaría al 10% AGI para 2020, pero el Congreso retrasó el cronograma. No espere ese "bajo" 7.5% en el futuro).

• Si realizó algún tipo de mejora en el hogar por razones médicas, como instalar una rampa para sillas de ruedas, eso es deducible, pero nuevamente debe estar dentro de ese 7.5% con todos los demás gastos médicos.

• El millaje médico también vale una deducción de 17 centavos por milla (frente a los 20 centavos en 2019).

• Si pagó por algo relacionado con el tratamiento de COVID-19 en 2020, eso es deducible de impuestos. La mayoría de los seguros lo cubren, pero si pagó por una vacuna, o incluso solo por el viaje para vacunarse, desgloselos para llegar a ese 7.5%.

• ¿Pagando algo de matrícula ? Hay una deducción posible de $4,000 para algunos niveles de ingresos (como $65,000 o menos para solteros y $130,000 por año para contribuyentes conjuntos).

Encuentre su información faltante

¿Preocupado por la pérdida de un W-2 o 1099? Eche un vistazo a su transcripción completa del IRS: es una lista de toda la información sobre ingresos y salarios que se informó sobre usted durante el año. Lo encontrará en la página del IRS llamada Bienvenido a Obtener Transcripción.

Deberá proporcionar su número de Seguro Social o número de identificación fiscal individual (ITIN), fecha de nacimiento, estado civil y dirección para obtener una transcripción en línea que sea adecuada para imprimir.

Conozca su IP PIN (¡si es necesario!)

Para un grupo selecto de ciudadanos, principalmente aquellos que pueden tener un número de Seguro Social comprometido, el IRS asignará un número de identificación personal (IP PIN) de Protección de Identidad de seis dígitos. Es otro identificador extragubernamental que puede hacer que los defensores de la privacidad se vuelvan locos, pero ayuda al IRS en su constante batalla contra el fraude.

Incluirlo proporciona a los contadores del gobierno una seguridad adicional de que eres tú. Si alguna vez obtuvo uno, incluso como parte de un programa piloto, se requiere para todas las declaraciones de impuestos futuras. Si no puede encontrar su IP PIN (viene en un aviso CP01A; recibirá uno nuevo cada año), vaya a la página Obtenga un PIN de protección de identidad (IP PIN) para recuperarlo. Si nunca ha recibido un IP PIN en su vida, considérese afortunado. Pero siempre puede optar por obtener uno.

No se preocupe por las auditorías

Mucha gente se estresa por una auditoría. Ahí es cuando el IRS entra y revisa tus registros para asegurarse de que no eres un gran mentiroso de impuestos. El software de preparación de impuestos como TurboTax proporcionará un resumen de por qué cree que está en riesgo de una auditoría o no. Las auditorías han disminuido todos los años desde 2010; a partir de 2019, solo evaluó el 0,45% de las declaraciones de impuestos individuales, o la mitad de lo que evaluó hace una década. Eso es debido a la dotación de personal. El IRS perdió más de 21 000 empleados entre 2010 y 2019 porque su presupuesto se redujo en un 20,4 %.

Los declarantes que ganan más de $10 millones al año tienen estadísticamente más probabilidades de ser inspeccionados, pase lo que pase: el 6,66 % de las declaraciones de hogares con ingresos tan altos son examinados.

Puede haber algunas auditorías aleatorias, pero si nunca antes ha sido auditado, es poco probable que suceda ahora si no arroja ninguna señal de alerta en su archivo. Lo más importante es que no destaques . El IRS está utilizando algoritmos como todos los demás para ver quién en su nivel de ingresos es único, y único se nota y se verifica. La modificación de sus impuestos es otra señal de alerta que aumenta el riesgo de auditoría, por lo tanto, utilice un software para presentar con precisión la primera vez.

Otras formas de ser auditado, según Forbes : tener cuentas en el extranjero, hacer deducciones caritativas increíblemente grandes, protestar públicamente por pagar impuestos (¡y luego no pagar!), tener un negocio que siempre reporta pérdidas, tratar de cancelar sus pasatiempos , o comete muchos errores matemáticos en sus declaraciones. Ese último no es un problema si usa un software de preparación de impuestos.

Al menos un contador afirma que una buena manera de evitar las auditorías es solicitar siempre una prórroga y presentar la documentación fiscal en pleno verano, porque a los auditores también les gusta ir de vacaciones. Esperemos que en 2021 todos podamos irnos de vacaciones.