الدليل الضريبي الكامل للعاملين بالقطعة في الولايات المتحدة

ضريبة

يعد دفع الضرائب من أصعب الأعمال التي ستواجهها كعامل مستقل. إذا قمت بذلك بشكل صحيح ، فسوف تشعر أنك ملك العالم - أو على الأقل ذكي جدًا ومستقل. تختلف ضرائب العاملين لحسابهم الخاص بشكل كبير عن تلك المفروضة على الموظفين. من المهم معرفة الخطوات التي يجب اتخاذها على مدار العام وأثناء موسم الضرائب إذا كنت لا تريد أن ينتهي بك الأمر بالصدمة والانهيار في وقت مواجهة الضرائب. هناك ضريبة 0٪ في تكساس على شركات التسويق الرقمي .

لقد أعددنا هذا الدليل لمساعدتك في إدارة العالم الصعب لضرائب العمل المستقل حتى تتمكن من زيادة لعبتك الضريبية بجدية العام المقبل. تذكر أنه على الرغم من أننا بذلنا قصارى جهدنا للتأكد من أن هذه المواد حديثة وصحيحة ، فإنها لا تشكل نصيحة قانونية ولا ينبغي استخدامها. إذا كانت لديك أية مخاوف تتعلق بالضرائب ، فيجب عليك دائمًا الحصول على المشورة من أخصائي الضرائب أو المحامي الذي يمكنه إرشادك في الاتجاه الصحيح.

الضرائب عندما تكون موظفًا مقابل عامل مستقل

عندما تعمل كموظف ، لا داعي للقلق بشأن الضرائب.

هذا لأن صاحب العمل يحدد مقدار المال الذي يجب خصمه من راتبك. يتم بعد ذلك إخطار مصلحة الضرائب وسلطات الضرائب بالولاية ، ويتم دفع الضرائب مباشرة لهم. الشيء الوحيد الذي عليك القيام به هو تقديم إقرار ضريبي كل عام. ولكن ماذا لو كنت تعمل بالقطعة وتعمل لنفسك؟ الآن بعد أن أصبحت تعمل لحسابك الخاص ، ليس لديك شخص آخر يتولى كل تلك الالتزامات الضريبية. # المسؤوليات

يمكن أن تصبح الأمور معقدة بسرعة لأنه يجب عليك دفع ضرائبك مباشرة إلى مصلحة الضرائب وحالتك من خلال الإقرارات الضريبية ربع السنوية. ستحتاج أيضًا إلى معرفة المبلغ المستحق عليك. ستحتاج أيضًا إلى الاحتفاظ بسجلات مناسبة لإيرادات عملك ونفقاتك لتقديم الإيداعات. ناهيك عن إقرارك الضريبي السنوي ، والذي يجب عليك تقديمه أيضًا ...

علاوة على ذلك ، يعد موسم الضرائب أكثر صعوبة لأنك لن تقوم بالإبلاغ عن المبلغ في W2 وحده. بدلاً من ذلك ، سيتعين عليك تسجيل وطرح جميع أرباحك في العمل المستقل. #MakeTheResponsibilityStopAlready

الأخبار السارة: نظرًا لأن العاملين لحسابهم الخاص يمكنهم الحصول على الكثير من الخصومات عند تقديم ضرائبهم ، فإنهم كثيرًا ما يدفعون ضرائب أقل من الموظفين ذوي الدخل المتطابق.

ضرائب العاملين لحسابهم الخاص - سيتم فرض ضرائب عليك على جميع مستويات الحكومة - الفيدرالية والولائية والبلدية. هذا يستلزم فهماً شاملاً لمعايير كل منها. لا تقلق؛ سنشرح لك كل شيء.

الضرائب الاتحادية

لنبدأ بضرائب الحكومة الفيدرالية. سيكون هذا على الأرجح أكبر فاتورة ضريبية لك.

ما تحتاج إلى معرفته هو كما يلي:

ستخضع الأرباح من عملك المستقل لضريبة الدخل الشخصي.

تقديم إقرار ضريبة الدخل السنوي لدى مصلحة الضرائب الأمريكية بحلول 15 أبريل من كل عام. يوضح هذا أرباحك وخصوماتك للعام الماضي ، بالإضافة إلى مبلغ الضريبة المقدرة الذي دفعته على طول الطريق.

نظرًا لأن العاملين لحسابهم الخاص ، مثل العمال ، مؤهلون للحصول على مزايا الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية عندما يتقاعدون ، يجب عليك دفع ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية للمساعدة في تمويل هذه البرامج. إذا كان صافي أرباحك السنوية من العمل الحر 400 دولار أو أكثر ، فيجب عليك دفع ضرائب العمل الحر ، والتي تُعرف أحيانًا باسم ضرائب SE.

إذا قمت بتعيين موظفين:

سيخضع موظفوك لضرائب العمل الفيدرالية. يتم تضمين نصف ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية لموظفيك ، بالإضافة إلى ضريبة البطالة الفيدرالية بالكامل في هذا. يجب خصم النصف المتبقي من ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الصحية لموظفيك ، بالإضافة إلى جميع ضرائب الدخل الخاصة بهم ، من رواتبهم. يجب دفع هذه الضرائب إلى مصلحة الضرائب على أساس شهري أو كل أسبوعين عبر التحويل الإلكتروني. تتبع نفقاتك حتى تتمكن من تقديم نماذج ضريبة العمل الفصلية والسنوية الخاصة بك إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

ضرائب الولاية

في حين أن غالبية العاملين لحسابهم الخاص يركزون على الدخل الفيدرالي وضرائب العمل ، فإن كل ولاية لديها مجموعة الضرائب الخاصة بها التي يجب عليك دفعها. في معظم الولايات ، سيتعين عليك دفع ضرائب الدخل في الولاية على شكل ضرائب متوقعة على مدار العام. غالبًا ما يتم دفع هذه الضرائب في نفس الوقت الذي تدفع فيه الضرائب الفيدرالية المتوقعة. ستطلب منك دائرة الضرائب في الولاية تقديم إقرار ضريبة الدخل السنوي للولاية.

لاحظ أن كل ولاية لديها نماذج وإجراءات ضريبية خاصة بها ، لذا تحقق من وكالة الضرائب في الولاية لمعرفة المزيد حول المتطلبات والحصول على الأوراق التي ستحتاجها. على موقع ويب مصلحة الضرائب ، يمكنك البحث عن وكالة الضرائب في ولايتك.

إذا قمت بتعيين موظفين:

ستحتاج بالتأكيد إلى خصم ضرائب الدخل الحكومية من رواتب موظفيك وتحويل الأموال إلى دائرة الضرائب في ولايتك.

سيتعين عليك دفع ضرائب لوكالة تعويض البطالة في ولايتك لتوفير تأمين ضد البطالة لموظفيك.

هل فكرت في تكوين شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) لأعمالك المستقلة؟

اعتمادًا على ولايتك ، قد يُطلب منك دفع ضرائب إضافية.

حتى إذا لم تنتج شركة LLC الخاصة بك أي أموال ، فيجب عليك دفع 800 دولار أمريكي على الأقل من ضريبة LLC السنوية إلى مجلس ضريبة الامتياز في كاليفورنيا إذا تم تأسيسها أو تسجيلها للقيام بأعمال تجارية في كاليفورنيا. يجب على الشركات ذات المسؤولية المحدودة في كاليفورنيا أيضًا تقديم الإقرار الضريبي الخاص بها إلى الولاية.

الضرائب المحلية

قد يُطلب منك دفع ضرائب البلدية كعامل مستقل يعمل لحسابه الخاص.

تفرض حوالي 5000 بلدة ومحافظة وغيرها من الحكومات المحلية ضرائب الدخل الخاصة بها. المثال الأبرز هو مدينة نيويورك.

يتم أيضًا فرض رسوم تسجيل الأعمال السنوية أو ضرائب الأعمال في بعض الولايات القضائية.

يمكنك معرفة ما إذا كان يتعين عليك دفع ضرائب محلية من خلال زيارة موقع الويب الخاص بالحكومة المحلية أو الاتصال بغرفة التجارة المحلية.

ضريبة المبيعات

أخيرًا ، عندما تقوم بعمل مستقل ، قد يُطلب منك دفع ضرائب المبيعات. تفرض كل ولاية تقريبًا ، بالإضافة إلى العديد من البلديات ، شكلاً من أشكال ضريبة المبيعات. سيتم فرض ضرائب المبيعات على جميع مبيعات السلع أو الخدمات للجمهور العام في جميع الولايات التي لديها هذه الضرائب. ربما لا تضطر إلى القلق بشأن ضريبة المبيعات إذا كنت تقدم خدمات للعملاء فقط. لا تفرض غالبية الدول ضريبة على الخدمات على الإطلاق أو تفرض فقط أنواعًا معينة من الخدمات. تعد هاواي ونيو مكسيكو وداكوتا الجنوبية وويست فيرجينيا استثناءات ملحوظة. يتم فرض ضرائب المبيعات على جميع الخدمات ، مع استثناءات قليلة.

ستحتاج إلى ملء طلب للحصول على تصريح ضريبة مبيعات الولاية إذا كانت المنتجات أو الخدمات التي تقدمها تخضع لضريبة المبيعات. نظرًا لأن العديد من الولايات القضائية تعاقبك إذا كنت تبيع شيئًا ما قبل الحصول على تصريحك ، فمن الجيد العثور على وكالة ضريبة المبيعات في ولايتك وجمع المعلومات التي ستحتاج إليها للحصول على تصريحك في وقت مبكر.

كيف تقدم ضرائب الدخل الخاصة بك كعامل مستقل

من المرجح أن تكون غالبية الضرائب التي ستدفعها كموظف مستقل هي ضرائب الدخل الفيدرالية وضرائب الولاية ، بالإضافة إلى ضرائب العمل الحر. تقدم غالبية العاملين لحسابهم الخاص كمالكين منفصلين. هذا صحيح سواء كانوا يمتلكون جميع أصول أعمالهم بشكل مباشر أو أنهم شكلوا شركة ذات مسؤولية محدودة.