نصائح ضريبية لمرشدي البيانات الإلكترونية في اللحظة الأخيرة
نشرت: 2022-01-29تقليديا في الولايات المتحدة ، من المفترض أن تقدم ضرائب الدخل الخاصة بك بحلول 15 أبريل. في العام الماضي ، دفع الوباء الموعد النهائي الفيدرالي إلى 15 يوليو. للعام الضريبي 2020 حتى منتصف ليل الاثنين 17 مايو 2021. هذا أقل من أسبوعين.
كما قامت ستة وثلاثون ولاية بتمديد المواعيد النهائية لتقديم الإقرارات الضريبية / الدفع إلى 17 مايو ، وفقًا لـ AICPA. بعضها أبعد من ذلك: الموعد النهائي لولاية أيوا هو 1 يونيو وماريلاند هو 15 يوليو. عكست العديد من الولايات المبادئ التوجيهية الفيدرالية لتوفير الإغاثة في المواعيد النهائية لأولئك الذين تأثروا بالعواصف في ولايات مثل كولورادو وأيداهو وإنديانا ولويزيانا ونيوجيرسي وأوكلاهوما وتكساس.
مددت ألاباما الموعد النهائي للدفع فقط ؛ لا يزال يتعين على السكان تقديم الطلبات بحلول 15 أبريل. لم تمدد ولايتي نيو هامبشاير وهاواي المواعيد النهائية ؛ نأمل أن يتذكر هؤلاء السكان المحليون.
للتوضيح ، إذا قمت بدفع مدفوعات ضريبة الدخل المقدرة كل ثلاثة أشهر ، فإن ذلك كان لا يزال مستحقًا في 15 أبريل 2021 ، لتغطية ضرائب هذا العام (2021).
إذا كنت تعيش في ألاسكا أو فلوريدا أو نيفادا أو نيو هامبشاير أو داكوتا الجنوبية أو تينيسي أو تكساس أو واشنطن أو وايومنغ ، فلا داعي للقلق بشأن ضريبة دخل الولاية على الإطلاق.
حفظ الملفات خالية من المتاعب
لا يلزم أن يكون التسجيل أمرًا شاقًا. يأخذك برنامج التحضير الضريبي اليوم دون عناء عبر الخطوات اللازمة لتقديم عائد نظيف وصحيح في الوقت المناسب. يحفظ البرنامج عملك كما تذهب ، لذلك يجب أن تبدأ على الفور عندما تكون لديك جميع المستندات المطلوبة. من الناحية القانونية ، يجب إرسال معظم المستندات الضريبية ، مثل W-2s و 1099s وما إلى ذلك ، إليك بالبريد مع ختم بريد يظهر في 31 كانون الثاني (يناير) 2021 ، على الرغم من أنه قد يكون هناك بعض الاستثناءات ، مثل نماذج 1099-S و 1099-B.
لا تقدم ملفًا حتى تتأكد من حصولك على جميع النماذج. فهو لا يضع هدفًا أكبر عليك لإجراء التدقيق فحسب ، بل يعني المزيد من الأعمال الورقية لاحقًا عند تقديم تعديل (نموذج 1040-X). لديك ثلاث سنوات من تاريخ التقديم الأصلي لتقديم تعديل لاسترداد الأموال. 1040-X متاح الآن لتقديم ملف إلكترونيًا من برنامج الضرائب المفضل لديك ، ولكن فقط إذا قمت بتقديم الإقرار الأصلي لعام 2019 و / أو 2020 إلكترونيًا. تخطي التعديل ، من الأفضل تقديم امتداد (انظر أدناه).
الإيداع الإلكتروني هو السبيل للذهاب. (إذا كنت لا تصدقني ، فاقرأ كيفية الحصول على استرداد أكبر من خلال برنامج الضرائب.) ولعل أفضل ما في الأمر هو أن تسعة من كل 10 مُقدمين إلكترونيين يتلقون المبالغ المستردة في غضون 21 يومًا ، مقابل ستة أسابيع لمقدمي المستندات الورقية. حتى مصلحة الضرائب تفضل ذلك.
هناك سبب وجيه للتقديم في الوقت المحدد إذا كان لديك أطفال. وقعت إدارة بايدن قانونًا في مارس لزيادة الائتمان الضريبي للأطفال لعام 2021 - وستبدأ في دفعه للآباء هذا الصيف ، على الأرجح على أقساط. لكنها قد تستند إلى ضرائب 2020 الخاصة بك. القانون الجديد (قانون خطة الإنقاذ الأمريكية) غيّر أيضًا بعض القواعد المتعلقة بائتمان ضريبة الدخل المكتسب ، والذي يتراوح من 538 دولارًا إلى 6660 دولارًا اعتمادًا على عدد الأطفال لديك وحالة التسجيل ؛ الأطفال ليسوا مطالبين بكسبها ، لكنهم يساعدون. يمكن أن يؤدي الحصول على EITC إلى قطع مدفوعاتك ، أو حتى يكسبك استردادًا ، لكن ذلك يعتمد على المبلغ الذي دفعته. تحقق من حاسبة EITC الخاصة بـ Nerdwallet.com لترى.
تجنب الخداع
في عام 2015 ، كان هناك ارتفاع كبير في سرقة الاسترداد - تم تقديم 1.2 مليون إفادة احتيالية ، بلغ مجموعها 7.2 مليار دولار. اتخذت مصلحة الضرائب الأمريكية والدول إجراءات صارمة بشأن الاحتيال في استرداد الضرائب ، لذا أصبح تأخير المبالغ المستردة للتحقق من بطاقات الهوية هو القاعدة ، خاصة بالنسبة لأولئك الذين يحصلون على ائتمان ضريبي على الدخل المكتسب أو ائتمان ضريبي إضافي للأطفال. يحب المحتالون هذه الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد ، حيث أنه حتى صاحب الدخل المنخفض الذي لا يدين بأي شيء يمكن أن يتأهل. السبب الآخر في تأخر المبالغ المستردة: انخفاض عدد الموظفين في مصلحة الضرائب. لقد أدى جائحة COVID-19 / فيروس كورونا إلى إبطاء الأمور أكثر.
لن يقبل IRS سوى إرجاع واحد لكل رقم ضمان اجتماعي ، لذا فإن التسجيل مبكرًا يعني التغلب على المحتالين. يعد الحصول على رفض على ملف إلكتروني يعود في وقت متأخر من اللعبة أول علامة على احتمال اختراق هويتك. يمكن أن يكون إصلاح هذه المشكلة مشكلة حقيقية ، بدءًا من تقرير الاحتيال. (للبقاء بأمان ، استخدم برنامج الإيداع الضريبي وقم بتسجيل الدخول باستخدام اسم مستخدم فريد وكلمة مرور قوية واستخدم مصادقة ثنائية لتأمينها جميعًا.)
كل هذا يعني أنه إذا استغرق الأمر وقتًا أطول لاسترداد أموالك ، فقد يكون ذلك لسبب وجيه. تعد مرشحات الاحتيال في مصلحة الضرائب أكثر صرامة ، حيث تلتقط المزيد من المصفحين الشرعيين في مخالبهم. في عام 2015 ، لم يكن 40٪ من 4.8 مليون شخص حددتهم مصلحة الضرائب على أنهم احتياليون. بحلول نهاية عام 2018 ، انخفض الاحتيال بنسبة 72 ٪ ، وفقًا لمصلحة الضرائب.
في عام 2018 ، كان هناك شيء آخر يدعو للقلق. أصدرت مصلحة الضرائب الأمريكية تحذيرًا بشأن المحتالين الذين قاموا بإيداع الإقرارات الضريبية في حسابك حتى لو لم تقدمه. يبدو الأمر رائعًا ، ولكن بعد ذلك حاول الأشرار خداع الأشخاص لتسليم الأموال إليهم. لقد كان عبارة عن مخطط تصيد + احتيال + هندسة اجتماعية ، ولا يزال بإمكانه العمل. إذا تلقيت استردادًا خاطئًا ، فاتصل بالمصرف الذي تتعامل معه واطلب منه إعادة المبلغ المسترد إلى مصلحة الضرائب ، ثم اتصل بمصلحة الضرائب على الرقم 800-829-1040 للأفراد ، أو 800-829-4933 للشركات ، واشرح ما حدث.
إذا تلقيت رسالة من مصلحة الضرائب الأمريكية ، فاحذر من صياغة مثل "يجب عليك تحديث ملف IRS الإلكتروني الخاص بك على الفور" ، لأن ذلك قد يكون أيضًا خدعة تصيد احتيالي. أعد توجيه رسائل البريد الإلكتروني إلى [email protected] ، أو اتصل بالأرقام أعلاه.
وإليك نظرة على أحدث قائمة بأهم عمليات الاحتيال الضريبية "Dirty Dozen" من مصلحة الضرائب.
ربما يكون أسوأ شيء في تمديد الموعد النهائي لتقديم الملفات هو وجود المزيد من الوقت لحدوث عمليات الاحتيال. يقول RoboKiller ، وهو تطبيق اشتراك يحاول القضاء على مكالمات البريد العشوائي ، إنه شهد ارتفاعًا بنسبة 8٪ في عمليات الاحتيال في مصلحة الضرائب والضمان الاجتماعي من مارس إلى أبريل في عام 2020 ، ويتوقع أن يكون الأمر أسوأ هذا العام. استمع إلى نموذج تسجيل مكالمات احتيال هاتفية من IRS هنا.
لدى IRS قواعد ، بدءًا من هذا: لن تتصل بك مصلحة الضرائب مطلقًا للمطالبة بالدفع الفوري . بالتأكيد لن يطلب رقم بطاقة الائتمان أو الخصم عبر الهاتف. ولن أطلب بطاقة هدايا أو حوالة مصرفية أبدًا. دائمًا ما تكون نقطة الاتصال الأولى لمصلحة الضرائب الأمريكية هي البريد العادي ، ولديك الحق في الاستئناف قبل دفع عشرة سنتات ، حتى إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. كل هذا جزء من قانون حقوق دافع الضرائب.
إذا تلقيت مكالمة مريبة ، فأبلغ عنها في نموذج الإبلاغ عن انتحال الهوية في مصلحة الضرائب الأمريكية ، أو اتصل على 800-366-4484 .
حدد أفضل برنامج ضريبي لك
هناك أسماء كبيرة وصغيرة في برامج إعداد الضرائب عبر الإنترنت ، ولكن هذا العام فقط Intuit TurboTax 2021 حصل على جائزة PCMag's Editors Choice. البرنامج الآخر الوحيد ذو التصنيف العالي هو H&R Block 2021.
تتراوح الأسعار جميعها من الإصدارات المجانية للتسجيل الفيدرالي إلى الحزم المتميزة التي تتضمن حفظ ملفات الحالة والسيناريوهات المتقدمة. يقدم كل منها مجموعة متنوعة من الطرق للمطالبة باسترداد الأموال ، وتقديم توصيات لتجنب التدقيق ، وتقديم شكل من أشكال ضمان الدقة.
إذا كنت تفضل التسجيل على هاتفك ، فتحقق من اختياراتنا لأفضل تطبيقات ضريبة الهاتف المحمول ، حيث تربح TurboTax مرة أخرى). إذا كنت تعمل بشكل مستقل ، فسيساعدك دليلنا لإيداع الضرائب في اقتصاد الوظائف المؤقتة في تحديد البرنامج الضريبي المناسب.
التمديدات والغرامات ووقت الدفع
إذا كنت تعلم أنك مدين باسترداد الأموال الفيدرالية ، فيُسمح لك بالتقديم متأخرًا ، حتى بعد 17 مايو. وذلك لأن عقابك المعتاد للتأخير هو التنازل عن نسبة مئوية من المبلغ المسترد .
في الواقع ، ستكون الحكومة ممتنة إذا تأخر المواطنون في استرداد المبلغ. يفضل جمع المال. كما يحب الاحتفاظ بالمال. إذا انتظرت مدة كافية - ثلاث سنوات - يصبح المبلغ المسترد ملكية حكومية.
لكن هذا لا ينطبق على الدول. يجب عليك تقديم ضرائب الولاية في الوقت المحدد ، سواء كنت تدفع أم لا.
بالنسبة لأولئك الذين يخشون الإيداع الإلكتروني ، من المحتمل أن يكون هناك عدد من مكاتب USPS مفتوحة حتى منتصف ليل الاثنين ، 17 مايو 2021 - ويجب أن يكون لديك ختم بريد 11:59:59 مساءً وإلا ستتأخر. استخدم أداة مواقع USPS.com للعثور على أقرب مكتب لك سيكون مفتوحًا ، ولكن اتصل للتأكد.
إذا لم تقدم ملفًا بحلول 17 مايو (ولا حتى تمديد) ، ولكنك مدين بالمال ، فإن الغرامات النقدية هي 5٪ من أي ضرائب غير مدفوعة مستحقة عن كل شهر لا تقدمه ، حتى 25٪ من إجمالي الديون المستحقة. علاوة على ذلك ، عليك التعامل مع مصلحة الضرائب ، وهو ما يكفي من العقاب. هذا فقط للتقديم في وقت متأخر.
ثم هناك غرامة على السداد المتأخر - 0.5٪ أخرى شهريًا. لا يوجد قانون لقيود التأخير - ستأتي مصلحة الضرائب بعد ما تدين به حتى بعد 80 عامًا ، إذا استمررت لفترة طويلة. المعنوي هو ، تقديم ملف حتى إذا كنت لا تستطيع دفع ما تدين به. الغريب أن عقوبة عدم الإيداع أسوأ بكثير من عقوبة عدم الدفع.
يمكنك دائما تقديم امتداد. النموذج 4868 ("طلب التمديد التلقائي لوقت تقديم إقرار ضريبة الدخل الفردي في الولايات المتحدة") هو جزء من برنامج ضريبة الإيداع الإلكتروني الخاص بك. يجب أيضًا تقديمه بحلول 17 مايو ، تمامًا مثل الإقرار الضريبي القياسي. يمنحك القيام بذلك ثلاثة أشهر إضافية للقيام بالأعمال الورقية الفيدرالية ، حتى 17 أغسطس 2021. بالنسبة للولايات ، يختلف الأمر.
هناك مشكلة واحدة. إذا كنت مدينًا بالمال ، فإن الحصول على تمديد لا يعني أنك ستدفع لاحقًا . أنت مطالب بدفع ما لا يقل عن 90٪ مما تدين به بحلول الموعد النهائي في 17 مايو 2021. (تذكر أن هذا يتفوق على دفع غرامة قدرها 5٪ شهريًا تتلقاها إذا لم تقدم تمديدًا).
الاستقطاعات إن أمكن
هناك فرصة لأن تكون من بين مئات الآلاف من المواطنين الأمريكيين هذا العام الذين لا يكلفون أنفسهم عناء تفصيل أي خصومات. ذلك لأن الخصم القياسي لمعظم الأشخاص قد زاد كثيرًا منذ العام الضريبي 2018 - وهو تقريبًا الضعف - وأن تفصيل الخصومات لن يستحق العناء. ستكون على الأرجح ، إن لم يكن أكثر ، من استرداد أموالك دون القيام بالعمل الإضافي. سيكون الخصم القياسي أعلى بالنسبة لمعظم الأشخاص ، اعتمادًا على حالة التسجيل الخاصة بهم.
تم ترشيحها بواسطة المحررين لدينا
تم التخلص من الكثير من الخصومات القابلة للتخصيص بموجب ما يسمى بقانون التخفيضات الضريبية والوظائف في عام 2019. ولم يعد هناك المزيد من الخصومات لـ: الإعفاءات الشخصية ، واستقطاعات SALT ، ونفقات الانتقال ، ونفقات العمل (حتى عام 2025) ، أو حتى رسوم إعداد الضرائب.
إذا كنت لا تزال تطالب بخصومات ، فإليك زوجين يمكنك أن تساندهما في اللحظة الأخيرة للمساعدة ، على الرغم من انتهاء العام الضريبي 2020.
حتى 17 مايو 2021 ، بسبب تغيير تاريخ الإيداع الضريبي ، يمكنك المساهمة في Roth IRA التقليدي وخصم المبلغ من دخلك لعام 2019. ساهم بما يصل إلى 6000 دولار أو 7000 دولار إذا كان عمرك أكثر من 50. يمكن أن يوفر لك ذلك 2200 دولار كضرائب.
لا يزال بإمكانك المساهمة في حساب تقاعد الموظف المبسط (SEP IRA) و / أو حساب التوفير الصحي (HSA) للعام 2020 التقويمي. بالنسبة لـ SEP-IRA ، الحد الأقصى هو 57000 دولار أو 20٪ من تعويضك ، أيهما يأتي أولاً. بالنسبة إلى HSA ، لا تتجاوز الحد الأقصى للمساهمة البالغة 3600 دولار للأفراد أو 7200 دولار للعائلات. يمكنك إضافة 1000 دولار إذا كان عمرك يزيد عن 55 عامًا بحلول نهاية العام.
بحاجة للعثور على مزيد من الخصومات؟ جرب هذا:
هل انت متطوع ؟ لا يمكنك خصم وقتك أو نفقاتك الشخصية مثل الغداء أثناء المساعدة ، ولكن يمكنك المطالبة بما يصل إلى 14 سنتًا لكل ميل تقوده في سيارتك أثناء السفر للقيام بأعمال تطوعية لصالح منظمة غير ربحية. وقوف السيارات ورسوم المرور أيضا. (هذا صحيح ، يمكنك المطالبة بالأميال مقابل التطوع ، ولكن ليس مقابل العمل المدفوع الأجر بالفعل).
إذا كنت في القوات المسلحة واضطررت إلى الانتقال بسبب تغيير المحطة (بموجب أوامر) ، فيمكنك المطالبة بـ 17 سنتًا لكل ميل مدفوعًا لأغراض النقل.
إذا دفعت مباشرةً مقابل النظارات أو العدسات اللاصقة ، وإجراء الفحوصات لدى أي طبيب ، والدفع المشترك في المكتب ، وتنظيف الأسنان ، وزيارات المستشفى ، وفواتير الإسعاف ، وما إلى ذلك ، في السنة التقويمية 2020 - وتضيف تلك النفقات الطبية ما يصل إلى 7.5٪ من دخلك الإجمالي المعدل (AGI) - لديك خصم كبير على يديك. يستغرق الوصول إلى 7.5 ٪ الكثير ، ولكن يمكن أن تزيد الإصابة بمرض خطير في عام واحد بسرعة. (كان من المفترض أن يرتفع هذا إلى 10٪ AGI لعام 2020 ، لكن الكونجرس أوقف الجدول الزمني. لا تتوقع أن تكون 7.5٪ "منخفضة" في المستقبل).
إذا قمت بأي نوع من تحسين المنزل لأسباب طبية - مثل تركيب منحدر للكراسي المتحركة - فهذا قابل للخصم ، ولكن مرة أخرى يجب أن يقع ضمن 7.5٪ مع جميع النفقات الطبية الأخرى.
تستحق الأميال المستندة إلى الطب أيضًا خصمًا قدره 17 سنتًا لكل ميل (انخفاضًا من 20 سنتًا في عام 2019).
إذا دفعت مقابل أي شيء متعلق بعلاج COVID-19 في عام 2020 ، فهذا يُعفى من الضرائب. تقوم معظم شركات التأمين بتغطيتها ، ولكن إذا دفعت مقابل لقطة ، أو حتى لمجرد السفر للحصول على لقطة ، فقم بتقسيمها إلى 7.5٪.
دفع بعض الرسوم الدراسية ؟ يمكن خصم 4000 دولار لبعض مستويات الدخل (مثل 65000 دولار أو أقل للأفراد و 130 ألف دولار في السنة للمشتركين).
البحث عن المعلومات المفقودة الخاصة بك
هل تقلق بشأن فقدان W-2 أو 1099؟ ألق نظرة على نسخة IRS الكاملة - هذه قائمة بجميع معلومات الدخل والأجور التي تم الإبلاغ عنها عنك على مدار العام. ستجده في صفحة IRS بعنوان مرحبًا بك في الحصول على نسخة.
ستحتاج إلى تقديم رقم الضمان الاجتماعي أو رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN) وتاريخ الميلاد وحالة التسجيل وعنوان الشارع للحصول على نسخة عبر الإنترنت مناسبة للطباعة.
تعرف على رقم التعريف الشخصي IP الخاص بك (إذا لزم الأمر!)
لمجموعة مختارة من المواطنين - بشكل أساسي أولئك الذين قد يكون لديهم رقم ضمان اجتماعي مخترق - ستخصص مصلحة الضرائب رقم تعريف شخصي لحماية الهوية مكونًا من ستة أرقام (IP PIN). إنه معرّف حكومي إضافي آخر قد يجعل المدافعين عن الخصوصية يعانون من السكتات الدماغية ولكنه يساعد مصلحة الضرائب في معركتها المستمرة ضد الاحتيال.
بما في ذلك ، فإنه يوفر للمحاسبين الحكوميين ضمانًا إضافيًا بأنك أنت. إذا حصلت على واحدة ، حتى كجزء من برنامج تجريبي ، فهي مطلوبة لجميع الإقرارات الضريبية المستقبلية. إذا لم تتمكن من العثور على رقم التعريف الشخصي IP الخاص بك (يأتي في إشعار CP01A ؛ ستحصل على رقم جديد كل عام) ، فانتقل إلى صفحة الحصول على رقم التعريف الشخصي لحماية الهوية (IP PIN) لاسترداده. إذا لم تتلق أبدًا رقم تعريف شخصي IP في حياتك ، فاعتبر نفسك محظوظًا. ولكن يمكنك دائمًا الاشتراك للحصول على واحدة.
لا تقلق على عمليات التدقيق
يشعر الكثير من الناس بالتوتر بشأن المراجعة. هذا عندما تأتي مصلحة الضرائب وتراجع سجلاتك للتأكد من أنك لست كاذبًا ضريبيًا كبيرًا. سيوفر برنامج الإعداد الضريبي مثل TurboTax ملخصًا لسبب اعتقاده أنك معرض لخطر التدقيق أم لا. انخفضت عمليات التدقيق كل عام منذ عام 2010 ؛ اعتبارًا من عام 2019 ، قامت بفحص 0.45٪ فقط من الإقرارات الضريبية الفردية ، أو نصف ما تم فحصه قبل عقد من الزمن. هذا بسبب التوظيف. فقدت مصلحة الضرائب أكثر من 21000 موظف بين عامي 2010 و 2019 لأن ميزانيتها تم تخفيضها في ذلك الوقت بنسبة 20.4٪.
يُرجح إحصائيًا أن يتم فحص المرشحات الذين يحققون أكثر من 10 ملايين دولار سنويًا ، بغض النظر عن ما يحدث - يتم فحص 6.66٪ من عائدات هذه الأسر ذات الدخل المرتفع.
قد تكون هناك بعض عمليات التدقيق العشوائية ، ولكن إذا لم تكن قد خضعت للتدقيق من قبل ، فمن غير المحتمل أن يحدث الآن إذا لم تقم بإلقاء أي علامات حمراء في ملفك. أكبر شيء هو ، لا تبرز . يستخدم IRS الخوارزميات تمامًا مثل أي شخص آخر لمعرفة من هو في شريحة الدخل فريد من نوعه ، ويتم ملاحظة الفريد من نوعه ، ويتم فحصه. يعد تعديل ضرائبك علامة حمراء أخرى تزيد من مخاطر التدقيق ، لذا استخدم البرنامج لتقديم الملفات بدقة في المرة الأولى.
هناك طرق أخرى للتدقيق ، وفقًا لـ Forbes : امتلاك حسابات خارجية ، وإجراء خصومات خيرية ضخمة بشكل لا يصدق ، والاحتجاج علنًا على دفع الضرائب (ثم عدم الدفع!) ، وامتلاك شركة تُبلغ عن الخسائر دائمًا ، وحاول شطب هواياتك ، أو ارتكاب الكثير من الأخطاء الحسابية في عوائدك. هذا الأخير ليس مشكلة إذا كنت تستخدم برنامج الإعداد الضريبي.
يدعي محاسب واحد على الأقل أن الطريقة الجيدة لتجنب عمليات التدقيق تتمثل في تقديم طلب للحصول دائمًا على تمديد وتقديم الأوراق الضريبية في ذروة الصيف ، لأن المدققين يحبون الإجازة أيضًا. دعونا نأمل أن نتمكن جميعًا في عام 2021 من الذهاب في إجازة.